Minimieren Sie die Steuern mit dem Standort von Vermögenswerten

Der Standort von Vermögenswerten ist eine Strategie zur Steuerminimierung, die verschiedene Arten von Investitionen nutzt, die unterschiedliche steuerliche Behandlungen erfahren. Mit dieser Strategie bestimmt ein Anleger, welche Wertpapiere gehalten werden sollen steuerbegünstigt und welche in steuerpflichtigen Konten zur Maximierung der Nachsteuererträge verwendet werden. Wer kann von dieser Anlagestrategie profitieren, wie kann die Asset-Location die Steuern minimieren und wie findet die Asset-Lokalisierung optimal statt?

Erzielen des optimalen Standorts von Vermögenswerten

Der Standort von Vermögenswerten bietet zwar niedrigere Steuern, ist jedoch kein Ersatz für Vermögenswerte Zuweisung, das Aktien, Fonds und andere Beteiligungen in einem Portfolio über verschiedene Sektoren hinweg positioniert, um Marktrückgänge abzufedern. Erst nachdem Sie den richtigen Asset-Mix für Ihr Portfolio festgelegt haben, können Sie diese Anlagen auf den entsprechenden Konten platzieren, um die Steuern zu minimieren.

Der beste Standort für das Vermögen eines Anlegers hängt von einer Reihe verschiedener Faktoren ab, darunter Finanzprofil, geltende Steuergesetze, Investitionen Haltefristen, sowie die Steuer- und Ertragsmerkmale der zugrunde liegenden Wertpapiere.

Steuerfreundliche Aktien sollten aufgrund ihrer niedrigeren Kapitalertrags- und Dividendensteuersätze und der Möglichkeit, Gewinne aufzuschieben, in steuerpflichtigen Konten gehalten werden. Risikoreichere und volatilere Anlagen gehören in steuerpflichtige Konten, sowohl wegen der Möglichkeit, Steuern aufzuschieben als auch Steuerverluste auf Anlagen mit schlechter Wertentwicklung zu erfassen, die zu a. verkauft werden erfasster Verlust.

Indexfonds sowie Exchange Traded Funds (ETFs), werden aufgrund ihrer Steuereffizienz bewertet und sollten ebenso wie steuerfreie oder steuerbegünstigte Anleihen in steuerpflichtigen Konten geführt werden. Steuerpflichtige Anleihen, Real Estate Investment Trusts (REITs) und die dazugehörigen Investmentfonds sollten auf Konten mit Steueraufschub gehalten werden, ebenso wie alle Investmentfonds, die hohe jährliche Kapitalgewinnausschüttungen erzielen.

Wer profitiert vom Asset-Standort?

Um von dieser Strategie zu profitieren, müssen Anleger sowohl in steuerpflichtige als auch in steuerbegünstigte Konten investieren. In der Regel Anleger, die a ausgewogene Anlagestrategie bestehend aus Aktien- und festverzinslichen Anlagen können den größten Nutzen aus der Standortbestimmung von Vermögenswerten ziehen. Anleger mit allen Fixed-Income- oder All-Equity-Portfolios können weiterhin profitieren, jedoch nicht in gleichem Maße.

Ein typischer Anleger mit einem ausgewogenen Portfolio, das zu 60 % aus Aktien und zu 40 % aus Anleihen besteht, könnte Investitionen sowohl auf steuerpflichtigen Konten als auch auf Konten mit Steueraufschub halten. Obwohl das Gesamtportfolio des Anlegers ausgewogen sein sollte, muss nicht jedes Konto denselben Vermögensmix aufweisen. Durch die Schaffung derselben Vermögensallokation in jedem Konto wird der Steuervorteil einer ordnungsgemäßen Platzierung von Wertpapieren auf dem Kontotyp ignoriert, der die beste Rendite nach Steuern gewährleistet.

Beispiel: Ein Investor mit einem Asset-Mix von 40% festverzinslich und 60 % Eigenkapital wird den maximalen Nutzen erzielen, wenn das steuerbegünstigte Konto 40 % und das steuerpflichtige Konto 60 % des Gesamtvermögens hält. In diesem Fall bringt die Übertragung aller festverzinslichen Anlagen auf das steuerfreie Konto und aller Aktien auf das steuerpflichtige Konto den maximalen Nutzen.

Wenn ein Anleger Gelder von steuerbegünstigten Konten abzieht oder dies in Kürze tun wird, profitieren Sie von Asset-Standort ist größer als bei jüngeren Investoren, die noch viele Jahre vor dem Rückzug haben Mittel.

Angenommen, ein Investor hat 20.000 $ in angesammelt Kapitalgewinn und Dividenden in einem traditionellen individuellen Rentenkonto (IRA). Der Anleger nimmt den vollen Betrag als Ausschüttung, der dann als ordentlicher Ertrag behandelt wird.Wenn der Steuerzahler in die Steuerklasse von 35 % fällt, bleiben dem Investor 13.000 US-Dollar.Wenn der Anleger 20.000 US-Dollar an langfristigen Kapitalgewinnen und qualifizierten Dividenden auf einem steuerpflichtigen Konto erzielt hätte, hätte die Steuer nur 15 % betragen, sodass 17.000 US-Dollar verbleiben. 

Wie der Standort von Vermögenswerten Steuern minimiert

Wie ein Wertpapier besteuert wird, bestimmt, wo es sich befinden sollte. Langfristige Kapitalgewinne und qualifizierte Dividenden erhalten Sie je nach Einkommensniveau mit 0%, 15% oder 20%. In der Zwischenzeit werden steuerpflichtige Zinsen gemeldet auf Formular 1040 und unterliegt ordentlichen Einkommenssätzen, die zwischen 10 % und 37 % liegen. 

Da die meisten Aktienanlagen Renditen sowohl aus Dividenden als auch aus Kapitalgewinnen erzielen, erzielen Anleger beim Halten von Aktien oder Eigenkapital niedrigere Steuerbelastungen Investmentfonds innerhalb eines steuerpflichtigen Kontos. Dieselben Kapitalgewinne und Dividenden würden jedoch zum ordentlichen Steuersatz (bis zu 37 %) besteuert, wenn sie von einer traditionellen IRA abgezogen würden, 401 (k), 403(b), oder eine andere Art von Rentenkonto, bei dem Steuern auf den Bezug von Geldern gezahlt werden.  

Festverzinsliche Anlagen wie Anleihen generieren einen regelmäßigen Cashflow. Diese Zinszahlungen unterliegen den gleichen ordentlichen Einkommensteuersätzen von bis zu 37 %. 

Die Quintessenz

Der Standort des Vermögens bestimmt das richtige Konto, auf dem Investitionen für die günstigste steuerliche Gesamtbehandlung platziert werden. Der beste Standort für ein bestimmtes Wertpapier hängt vom vorherrschenden Finanzprofil des Anlegers ab Steuergesetze, Anlagefristen sowie die steuerlichen und ertragsbezogenen Merkmale des Basiswerts Wertpapiere.