Glücklich verheiratet? Steuern separat einreichen!

Zuerst kommt die Liebe, dann die Ehe, dann kommt die Einreichung beim Internal Revenue Service (IRS). Jedes Paar sollte gemeinsam einreichen zu bekommen die steuerlichen Vorteile einer Ehe, Rechts? Falsch – vielen Paaren ist nicht klar, dass die getrennte Einreichung in Bezug auf Steuerstrategien der bessere Schritt sein könnte. In manchen Fällen hat die Liebe keinen Platz in Ihrer Steuererklärung.

Die Nachteile der getrennten Einreichung

Es gibt eine Reihe von Gründen, warum die verheiratet-einreichen-getrennt Der Status wird selten von Paaren gewählt. Der größte Grund ist der Verwirkung einer Reihe von großen Steuergutschriften und Abzüge die denjenigen zur Verfügung stehen, die gemeinsam einreichen, wie zum Beispiel:

• Verdiente Einkommenskredite
• Steuergutschrift für Kinder (der halbe Tarif für die gemeinsame Einreichung von Ehen ist verfügbar)
• Kinder- und Pflegekredit (bei getrennt lebenden Ehegatten kann eine Teilanrechnung möglich sein)
• Annahme Kredit
• Alle Abzüge und Gutschriften jeglicher Art im Zusammenhang mit Bildung, wie z Amerikanische Gelegenheit und lebenslange Learning Credits, Zinsabzug für Studentendarlehenund Abzug von Studiengebühren und Gebühren
• Traditioneller IRA Abzug Ausstieg zwischen einem niedrigeren bereinigtes Bruttoeinkommen (AGI) Bereich von 0 bis 10.000 US-Dollar (wenn der Ehepartner einen qualifizierten Plan hat, der von einem Arbeitgeber angeboten wird, wird der IRA-Abzug wie beim „Einzel“-Anmelderstatus festgelegt, wenn er getrennt lebt)

Abzüge melden

Eine weitere Einschränkung bei der getrennten Eheschließung: Beide Ehegatten müssen dasselbe wählen Methode zur Erfassung von Abzügen, auch wenn einer von ihnen dies unter dem Gegenteil besser tun würde Methode.

Zum Beispiel, wenn ein Ehepartner beschließt, Abzüge aufschlüsseln, muss der andere Ehegatte dies ebenfalls tun, auch wenn seine Einzelabzüge geringer sind als die Standardabzug. Wenn ein Ehepartner Einzelabzüge von 20.000 USD hat und der andere nur 2.500 USD, muss der zweite Ehepartner diese 2.500 USD anstelle des höheren Standardabzugs geltend machen. Dies bedeutet, dass eine getrennte Einreichung aus steuersparender Sicht nur dann sinnvoll ist, wenn die Abzüge eines Ehegatten groß genug sind, um den verlorenen Abzugsbetrag des zweiten Ehegatten auszugleichen.

Gründe für Paare, getrennt einzureichen

Es gibt jedoch eine Reihe von Situationen, in denen es für ein Paar am besten ist, getrennt einzureichen:

Scheidung oder Trennung

Rechtliche Trennungen waren der ursprüngliche Grund für die Schaffung des Status „getrennt einreichen“. Aus einer Vielzahl von Gründen sind sich scheidende oder getrennt lebende Paare möglicherweise nicht bereit, ihre Steuern gemeinsam einzureichen.

Haftungsfragen

Eine getrennte Einreichung kann auch angebracht sein, wenn ein Ehegatte den anderen verdächtigt, Steuerhinterziehung. In diesem Fall sollte der unschuldige Ehepartner getrennt einreichen, um potenzielle Steuerschuld aufgrund des Verhaltens des anderen Ehepartners. Dieser Status kann auch von einem Ehegatten gewählt werden, wenn der andere die Abgabe einer Steuererklärung überhaupt ablehnt.

Diverse Gehalts- oder Abzugsstaffeln

Sich vor einem negativen Ergebnis zu schützen, ist nicht der einzige Grund für eine separate Einreichung. Heutzutage kann selbst das glücklichste Ehepaar mit dieser Route die Nase vorn haben.

Der primäre Fall ist bei kinderlosen Paaren, bei denen ein Ehegatte ein erheblich höheres Einkommen hat und der andere Ehegatte ein erhebliches Potenzial für Einzelabzüge hat.

Stellen Sie sich zum Beispiel eine Situation vor, in der ein Ehepartner Arzt ist und 200.000 US-Dollar pro Jahr verdient, während der andere ein Lehrer ist und 45.000 US-Dollar verdient. Der lehrende Ehepartner wurde im Laufe des Jahres operiert und zahlte 12.000 US-Dollar in nicht erstattete Arztkosten. Die IRS-Regel zum Abzug nicht erstatteter Krankheitskosten schreibt vor, dass nur Ausgaben über 7,5 % des AGI des Antragstellers (früher 10 % für die meisten Steuerzahler) können als sonstiger Einzelnachweis gelten Abzug.

• Wenn das Paar gemeinsam Anträge stellt, sind nur Ausgaben von mehr als 18.375 USD (245.000 USD x 7,5%) abzugsfähig. Daher konnten keine Arztkosten des Lehrers abgezogen werden, da sie sich auf weniger als 18.375 USD belaufen.
• Aber wenn das Paar getrennt einreichen würde, würden die Kosten leicht den Schwellenwert des Lehrers für medizinische Abzüge überschreiten, der 3.375 USD (45.000 USD x 7,5 %) betragen würde, basierend nur auf dem AGI des Lehrers. Dies würde dem lehrenden Ehepartner einen förderfähigen Abzug von 8.625 US-Dollar zur Verfügung stellen Zeitplan A des Formulars 1040 (Steuererklärung).

Auch wenn es in einem normalen Jahr für dieses Paar sinnvoller wäre, gemeinsam zu melden, könnte im Jahr der großen Krankheitskosten eine getrennte Anmeldung sinnvoller sein.

Die Quintessenz

Ob es für Ehepaare besser ist, getrennt oder gemeinsam einzureichen, hängt von vielen Faktoren ab. Wenn ein Paar sich nicht sicher ist, welchen Einreichungsstatus es wählen soll, ist es sinnvoll, die Steuererklärung in beide Richtungen zu berechnen, um zu bestimmen, welche die größte Rückerstattung oder die niedrigste Steuerbelastung bietet.

Im Allgemeinen können Paare ohne unterhaltsberechtigte Personen oder Bildungsausgaben von einer getrennten Anmeldung profitieren, wenn ein großes Einkommensunterschiede und der schlechter bezahlte Ehegatte hat Anspruch auf erhebliche ausweisbare Abzüge.

Im Allgemeinen beziehen sich andere Fälle, in denen eine getrennte Einreichung angemessen ist, auf Scheidung, Trennung oder Befreiung von der Haftung für Steuerbetrug oder Ausweichen.

Wenn Sie sich nicht sicher sind, ob die Ehe-Einreich-Getrennt-Strategie für Sie geeignet ist, wenden Sie sich an Ihren Steuerberater. Du weißt nie, ob es welche gibt Steuerabzüge, die Ihnen möglicherweise fehlen.