Erfahren Sie mehr über Steuerverkauf

Was ist Steuerverkauf?

Der steuerliche Verkauf bezieht sich auf eine Verkaufsart, bei der ein Anleger einen Vermögenswert mit einem Kapitalverlust verkauft, um den durch andere Anlagen realisierten Veräußerungsgewinn für Zwecke der Einkommensteuer zu verringern oder zu eliminieren. Der Steuerverkauf ermöglicht es dem Anleger, die Zahlung von Kapitalertragsteuer auf kürzlich verkaufte oder geschätzte Vermögenswerte zu vermeiden.

Steuerverkauf verstehen

Der Steuerverkauf beinhaltet den Verkauf von Aktien mit Verlust, um die

Wertzuwachs mit einer Investition verdient. Seit Kapitalverlust ist steuerlich absetzbar, kann der Verlust zum Ausgleich von Veräußerungsgewinnen verwendet werden, um die Steuerpflicht eines Anlegers zu verringern.

Nehmen wir zum Beispiel an, ein Investor hat einen Kapitalgewinn von 15.000 US-Dollar aus dem Verkauf von ABC-Aktien. Sie fallen in die höchste Steuerklasse und müssen daher 20 % Kapitalertragssteuer oder 3.000 US-Dollar an die Regierung zahlen. Aber sagen wir, sie verkaufen XYZ-Aktien für einen Verlust von 7.000 $. Ihr Nettokapitalgewinn für Steuerzwecke beträgt 15.000 USD - 7.000 USD = 8.000 USD, was bedeutet, dass sie nur 1.600 USD an Kapitalertragsteuer zahlen müssen. Beachten Sie, wie der realisierte Verlust bei XYZ den Gewinn bei ABC reduziert und somit die Steuerbelastung des Anlegers reduziert.

Die steuerliche Abzugsfähigkeit von Verlusten könnte Anleger dazu veranlassen, mit Verlust zu verkaufen, den Verlust abzuziehen und dann umzukehren und dieselbe Aktie erneut zu kaufen, um zu Steuern hinterziehen, eine Praxis, die als Waschverkauf bekannt ist. Bei der Teilnahme an Steuerverkäufen verbietet der Internal Revenue Service (IRS) einem Investor, einen Wash-Sale durchzuführen.

Wash-Sales treten insbesondere dann auf, wenn ein Anleger einen Vermögenswert über einen Broker verkauft, um einen Verlust zu realisieren, aber gleichzeitig denselben Vermögenswert oder im Wesentlichen identischen Vermögenswert von einem anderen Broker innerhalb von 30 Tagen nach dem Verkauf. Wenn ein Verkauf und Kauf von Wertpapieren vom IRS als "Wäsche" angesehen wird, werden dem Anleger keine Steuervorteile gewährt.

Steuerverkauf vs. Waschen Verkauf

Der Steuerverkauf ermöglicht es einem Anleger, seine Position beizubehalten, während er einen Kapitalverlust erleidet. Tatsächlich ist der Verkauf von Waschmitteln illegal, während der Verkauf unter Steuern zulässig ist. Steuerliche Verkäufe beinhalten in der Regel Investitionen mit großen Verlusten, was oft bedeutet, dass sich diese Verkäufe auf eine relativ kleine Anzahl von Wertpapieren auf den öffentlichen Märkten konzentrieren. Wenn jedoch viele Verkäufer gleichzeitig einen Verkaufsauftrag ausführen, sinkt der Kurs der Wertpapiere.

Nach dem Ende der Verkaufssaison haben Aktien, die extrem überverkauft sind, die Möglichkeit, sich zu erholen. Hinzu kommt die Tatsache, dass Steuerverkäufe häufig im November und Dezember stattfinden, da Anleger versuchen, Kapitalverluste für die anstehende Einkommensteuer zu realisieren Saison, könnte bedeuten, dass die attraktivsten Wertpapiere für den steuerlichen Verkauf Anlagen sind, die am ehesten zu Beginn des nächsten Jahres hohe Gewinne erzielen werden Jahr.

Eine gute Strategie für Anleger wäre es daher, während der steuerlichen Verkaufsphase zu kaufen und zu verkaufen, nachdem der Steuerverlust festgestellt wurde. Wenn Anleger die verkauften Aktien mit Verlust zurückkaufen möchten, können sie dies nach Ablauf der 30-Tage tun Waschverkaufsregel gilt nicht mehr. Zudem müssen sich die mit Verlust verkauften Aktien länger als 30 Tage im Besitz des Anlegers befunden haben.