CFA vs. CPA: Was sind die Unterschiede?
CFA vs. CPA: Ein Überblick
Es gibt verständliche Verwirrung zwischen verschiedenen Finanzfachleuten und ihren Bezeichnungen. Wirtschaftsprüfer und Analysten sind beide wichtige Mitglieder der Finanzsektor, aber manchmal sind die Unterschiede zwischen den Funktionen, die von den beiden ausgeführt werden, subtil.
EIN Wirtschaftsprüfer (CPA) ist eine Person, die die Uniform Certified Public Accountant Examination abgeschlossen hat, entwickelt und verwaltet von der American Institute of Certified Public Accountants, und wer die Voraussetzungen seines Bundeslandes für die Aufnahme in die Reihen des Instituts erfüllt. Es gibt auch Mindestanforderungen an die Ausbildung.
EIN angeheuerter Finanzanalyst (CFA) ist eine Person, die die Anforderungen des vom CFA Institute festgelegten Programms erfüllt hat. Dazu gehören ein Bachelor-Abschluss, das Absolvieren von drei sechsstündigen Prüfungen und das Sammeln der notwendigen Erfahrung (derzeit vier Jahre) in der Anlage Industrie. Von Personen mit diesen Bezeichnungen wird erwartet, dass sie strenge Verhaltenskodizes und hohe ethische und integre Standards einhalten.
Die zentralen Thesen
- Sowohl die CFA- als auch die CPA-Bezeichnungen erfordern das Bestehen von Prüfungen und das Erfüllen von Bildungsanforderungen.
- Ein CFA analysiert im Allgemeinen Finanzberichte – insbesondere Jahresabschlüsse, während ein CPA diese Berichte meistens erstellt oder prüft.
- CFAs sind vor allem für die Anlageanalyse und Vermögensplanung bekannt, und CPAs werden in der Regel mit Steuern, Prüfungen und Buchhaltung in Verbindung gebracht.
CFA
Ein CFA erhält und analysiert wahrscheinlich Berichte, die von einem CPA oder einem anderen Buchhalter erstellt wurden. Öffentliche Unternehmen produzieren Jahresberichte die häufig von CPAs erstellt werden, und auf der Grundlage dieser Berichte geben die CFAs den Kunden Empfehlungen zur Anlage in Wertpapiere von diesen Unternehmen angeboten.
Ein CFA wird häufig von Anlageverwaltungsgesellschaften wie Investmentfonds, Hedgefonds und Private-Equity-Firmen eingestellt. Ein CFA analysiert das Wachstum und die Rentabilität von Unternehmen sowie deren Bonität und die Höhe ihrer Schulden.
Die CPA-Bezeichnung ist erforderlich, um geprüfte oder überprüfte Abschlüsse erstellen zu können.
Darüber hinaus sind CFAs qualifiziert, persönliche Finanzplanung und Vermögensverwaltung durchzuführen; sie können ihre Kunden hinsichtlich der besten Investitionen für die jeweilige Situation beraten, indem sie Ziele und Risikotoleranz, sowie die Berücksichtigung unterschiedlicher steuerbegünstigt Investitionspläne, wie individuelle Rentenkonten (IRAs) und Roth IRAs. CFA-Kenntnisse können auch zu anderen Berufen im Finanzsektor führen, wie z day-Trading.
CPA
Ein CPA ist an der Erstellung von Berichten beteiligt, die die Geschäftsbeziehungen von Unternehmen und Einzelpersonen, für die sie arbeiten, genau widerspiegeln. Sie sind auch an der Steuererklärung und -anmeldung beteiligt. Ein CPA kann Menschen und Unternehmen dabei helfen, die beste Vorgehensweise in Bezug auf die Minimierung von Steuern und die Maximierung der Rentabilität zu wählen.
Ein CPA kann zu verschiedenen Formen der Unternehmensorganisation beraten (Partnerschaft, Konzern, Gesellschaft mit beschränkter Haftung, etc.) und die Vorteile und Vorteile jedes einzelnen in verschiedenen Situationen. Ein CPA kann sich auf einen oder mehrere Bereiche spezialisieren. Ein CPA ist auch geschult, Kunden zu beraten, die geprüft wurden oder die Prüfung von Berichten oder Aufzeichnungen verlangen.
Besondere Überlegungen
Häufig geben verschiedene Finanzanalysten unterschiedliche Prognosen zu den Zahlen in den Quartals- und Jahresberichten börsennotierter Unternehmen ab. Wenn viele Finanzanalysten Prognosen für einen Datenpunkt abgeben, kann ein CFA dann eine Analysten-Konsensschätzung berechnen. Diese Konsensschätzungen werden von Kunden und Unternehmen gleichermaßen weithin verfolgt.
In der Zwischenzeit ist ein CPA oft derjenige, der die Abschlüsse erstellt oder prüft, die ein CFA bei der Analyse eines Unternehmens verwenden kann. Insbesondere werden Finanzprognosen normalerweise von CFAs erstellt, während die Finanzberichte, die sie als Grundlage für ihre Prognosen verwenden, in der Regel von CPAs erstellt und geprüft werden.