Altersvorsorgelösungen für Arbeitnehmer ab 70

Die Spielregeln können sich ändern, wenn Sie das Mindestalter von 72 Jahren erreichen – und Ihr steuerpflichtiges Einkommen in die Höhe schnellen lassen. Aber Sie können immer noch von den steuerlichen Vorteilen profitieren, wenn Sie Geld auf ein Rentenkonto einzahlen, bis Sie offiziell und vollständig in Rente gehen. Wenn Sie zu diesem Zeitpunkt in Ihrem Leben noch arbeiten, versuchen Sie wahrscheinlich entweder, einen Riss in Ihrem zu schließen Notgroschen oder Sie gehören zu den Menschen, die nur dann bereit sind, in Rente zu gehen, wenn sie Ihre kalten, toten Hände von Ihrem Schreibtisch lösen.

In jedem Fall kann das Wissen, dass Sie Optionen haben, einen Unterschied in Ihrem Endeffekt.

RMDs

In dem Jahr, in dem Sie 72 werden, zieht das Steuersystem Ihren Rentenkonten den Stecker in Form von erforderliche Mindestausschüttungen (RMD). Wenn Sie Löhne verdienen und RMDs abziehen, können die steuerlichen Folgen zu höheren führen Steuersätze und ein erhöhter Prozentsatz Ihrer Sozialversicherungsleistungen Steuern unterliegen.

Viele Jahre lang begannen RMDs im Alter von 70½ Jahren, aber nach der Verabschiedung der Einrichten jeder Gemeinschaft für die Verbesserung des Ruhestands (SECURE) Act im Dezember 2019 auf 72 angehoben. In ähnlicher Weise wurde das Gesetz verwendet, um den Deckel aufzusetzen traditioneller IRA Beiträge nach Alter 70½, aber das neue Gesetz sieht keine Altersgrenze vor und erlaubt zusätzliche Beiträge, solange Sie noch erwerbstätig sind.

Dennoch müssen Sie im Alter von 72 Jahren mit der Einnahme von RMDs beginnen, was Ihr steuerpflichtiges Einkommen erhöht, sofern keine anderen Anpassungen vorgenommen werden. Wenn dein steuerpflichtiges Einkommen beginnt sich während dieser Zeit Ihres Lebens auszubeulen und steckt weiterhin Geld in einen Altersvorsorgeplan vom Typ 401 (k) oder a Roth IRA kann noch nützlich sein. Werfen wir einen Blick auf die wichtigsten Unterschiede zwischen den beliebtesten Altersvorsorgeoptionen und untersuchen Sie, wie Sie dies tun können Strukturieren Sie Ihre Pläne, um Ihre Ausschüttungen zu optimieren, nachdem Sie den neuen Regeln zum Erreichen von 72 unterliegen.

Highlights des Rentenkontos

Die Änderungen, die mit 72 kommen, können ein Schock sein, wenn Sie nicht auf die Details der Regelungen zum Rentenkonto geachtet haben. Hier erfahren Sie, was mit den wichtigsten Arten von Altersvorsorgekonten passiert und wie Sie weiter sparen können, während Sie noch arbeiten.

Traditioneller IRA

Nach dem neuen Gesetz dürfen Sie Beitrag zu einem traditionellen IRA unabhängig vom Alter. Nach dem alten Gesetz durften Sie nach 70½ Jahren nicht mehr zu einer traditionellen IRA beitragen.

Roth IRA

Jeder mit verdienten Löhnen kann zu einer Roth IRA beitragen, und es gibt kein Mandat, das den Beitragszahler oder seinen Ehepartner verpflichtet, RMDs zu nehmen.

Traditionell 401(k)

Unabhängig vom Alter, wenn Sie noch arbeiten, können Sie weiterhin zu einem 401(k) beitragen. Solange Sie weniger als 5% des Unternehmens besitzen, für das Sie arbeiten, sind Sie außerdem nicht verpflichtet, RMDs von einem 401 (k) bei diesem Arbeitgeber abzunehmen.

Roth 401(k)

Unabhängig vom Alter können Sie, wenn Sie noch erwerbstätig sind, den vollen Betrag Ihres Gehaltsaufschubs in eine A einzahlen Roth 401(k). Wie beim traditionellen 401(k) sind RMDs erforderlich, sobald Sie sich vom Service trennen oder wenn Sie mehr als 5 % des Unternehmens besitzen, das Sie beschäftigt. Dies ist ein wesentlicher Unterschied zwischen einem Roth 401(k) und einem Roth IRA.Die Ausschüttungen sind jedoch möglicherweise nicht steuerpflichtig (erkundigen Sie sich bei Ihrem Steuerberater).

Welche Altersvorsorge ist besser?

Die Antwort kann anders ausfallen, wenn Sie bestehen72.

Traditionelle IRA vs. Vorsteuer 401(k)

Früher war es so, dass Sie, wenn Sie älter als 70½ Jahre alt waren, die Möglichkeit verloren, zu einer traditionellen IRA beizutragen. Aber nach dem neuen Gesetz gibt es keine Altersbeschränkungen.Es gibt auch keine Altersbeschränkung für die über 70-Jährigen für Beiträge zu einem 401 (k).

Dennoch, Beitragsgrenzen 2020 für eine 401(k) sind höher als die einer IRA, was die 401(k) letztendlich zu einer besseren Wahl macht.

Bei einer IRA sind die Beiträge für 2020 und 2021 auf 6.000 USD pro Jahr oder 7.000 USD begrenzt, wenn Sie über 50 Jahre alt sind. Aber für 401(k) s beträgt das Limit 19.500 US-Dollar für 2020 und 2021 mit einem zusätzlichen Aufholbeitrag für diejenigen über 50 von 6.500 US-Dollar, also insgesamt 26.000 US-Dollar.

In vielen Fällen ist der ältere Arbeitnehmer ein Selbstständiger Berater oder Auftragnehmer: Wenn dies Ihre Situation ist, beachten Sie die RMD-Anforderungen, die an den Geschäftsinhaber von 5 % oder mehr gestellt werden.Auf den ersten Blick die Idee, zu einem Plan beizutragen, der erfordert, dass Sie jedes Jahr RMDs nehmen Klingt albern, aber wenn Sie die Rechnung machen, ist es wirklich kein schlechtes Geschäft.

Beispiel

Im Jahr 2020 trug ein 75-jähriger Selbständiger, der 80.000 US-Dollar verdiente, 22.000 US-Dollar zu seinem 401 (k) bei; der Plan hat einen Dez. 31.01.2020, Restbetrag von 22.000 US-Dollar. Der RMD 2021 für den jetzt 76-jährigen Arbeiter wird nur 1.000 US-Dollar betragen. Wenn Sie den Jahresabschluss von 22.000 US-Dollar nehmen und ihn durch den RMD-Faktor eines 76-jährigen 22-jährigen dividieren, erhalten Sie eine steuerpflichtige Ausschüttung von 1.000 US-Dollar. Nach allem, was gesagt und getan ist, wäre das Nettoergebnis für den Einzelnen 21.000 $ Abzug statt 22.000 Dollar Abzug.

Der Punkt hier ist, dass die Möglichkeit zum Sparen nicht drastisch verringert wird, weil Sie während der Arbeit RMDs erstellen müssen.

Roth IRA vs. Roth 401(k)

Wenn Sie über 72 Jahre alt sind und berufstätig sind, können Sie zu beiden Arten von Konten beitragen. Während die Einkommensbeschränkungen, die regeln, wer zu einer Roth IRA beitragen kann, schwer zu überwinden sein können, ist es nicht unmöglich. Das ist nicht ausgeschlossen, weil die Einkommensgrenze bei Roth-Umwandlungen nicht berücksichtigt wird und Überschläge.

Bei vielen Arten von Roth-Umwandlungen sind steuerliche Erwägungen zu berücksichtigen. Informieren Sie sich daher sorgfältig mit einem Steuerberater über die Auswirkungen für Sie. Sobald Sie jedoch Geld in einer Roth IRA haben, gibt es keine RMDs in Ihrem Leben oder in dem Ihres Ehepartners.

Auf der anderen Seite hat der Roth 401(k) keine Einkommensbeschränkungen, mit denen Sie sich auseinandersetzen müssen. Sie müssen sich jedoch bewusst sein, dass Roth 401(k) s schließlich RMDs unterliegen.

Sieger in der einfachsten Beitragskategorie ist der Roth 401(k). Gesamtsieger und Sieger der finalen Destinationskategorie ist jedoch die Roth IRA.

Zusätzliche Strategien

Was können Sie noch tun, um Ihr Ruhestandsnest weiter aufzubauen, wenn Sie noch in Ihren 70ern arbeiten? Nachfolgend finden Sie einige zusätzliche Ratschläge.

Konsolidieren und stopfen Sie Ihr RMD-Loch

Es ist fast sicher, dass eine Person, die bis über 70 arbeitet, mehrere IRAs und andere Arten von Rentenplänen im Umlauf haben wird. Infolgedessen werden diese Floating-Konten gezwungen sein, jährliche RMD-Abhebungen vorzunehmen. Wenn dieselbe Person weniger als 5 % des Unternehmens besitzt und immer noch für das Unternehmen (und den Plan) Administrator dies zulässt), könnte diese Person alle bestehenden IRAs und Ruhestandspläne auf ihre aktuellen übertragen Plan des Arbeitgebers. Dies gilt, solange die Person sich nicht vom Dienst getrennt hat und noch arbeitet.

Sobald die Person die bestehenden Vermögenswerte erfolgreich in den Plan des Arbeitgebers überführt, sollte sie von der Notwendigkeit befreit werden, jährliche RMDs von diesen Vermögenswerten zu beziehen. Der Platzhalter in diesem Szenario ist fast immer das Plandokument und der Administrator. Wenn alles in Ordnung ist und Sie Ihre RMDs während der Arbeit reduzieren können, haben Sie die Möglichkeit, Raum schaffen für einen Roth-Umbau oder die Entlastung, Ihre Steuerlast bis zur vollständigen Rente auszugleichen.

Verwenden Sie den staatlichen Einkommensteuer-"Filter", wenn Sie sich qualifizieren

Während es von dem Staat abhängt, in dem Sie leben und Ihre Steuern einreichen, gibt es einige Staaten, die eine staatliche Einkommensteuer Einzelpersonen, die Beiträge zu IRAs und anderen qualifizierten Plänen leisten und Ausschüttungen von diesen vornehmen, eine günstigere steuerliche Behandlung zu gewähren. In Illinois zum Beispiel fügt die Regierung Ihre 401(k)-Beiträge nicht wieder in Ihre staatliche Einkommensberechnung ein; es ermöglicht den Gebietsansässigen auch, die meisten Ausschüttungen von IRAs und qualifizierten Plänen von ihrem steuerpflichtigen Einkommen abzuziehen.

Schlupflöcher für "State Tax Filter" existieren, weil Staaten ihre Einwohner dazu ermutigen wollen, im Staat zu bleiben und nicht in Staaten ohne Einkommensteuer wie Florida oder Texas zu springen, wenn sie in Rente gehen. Das heißt, die Schlupfloch kann eine Schlinge sein, wenn Sie in einem Staat wie Pennsylvania arbeiten und sich dann in einen Staat wie Kalifornien zurückziehen. In dieser Situation können Sie auf dem Hin- und Rückweg besteuert werden.Wie Sie diese bestehenden Schlupflöcher in Ihre Sparstrategie integrieren, hängt von Ihren Zielen und Ihren besonderen Umständen ab, einschließlich der Ratschläge Ihres CPA.

Beispiel: Entnahme von RMDs aus einem Roth 401(k)

Eine Person, die sich diese Strategie ansehen könnte, ist jemand, der über 72 Jahre alt ist, selbstständig ist und Beiträge zu einem Roth 401(k) leistet. Wenn sie in diesem Fall ihre Sparstrategie ändern, indem sie zu einer Vorsteuer 401 (k) beitragen und stattdessen eine externe IRA umwandeln, könnten in der Lage sein, ihre staatliche Einkommensteuerbelastung zu reduzieren und es vermeiden, RMDs von ihrem Roth 401 (k) nehmen zu müssen, das eine Nachsteuer ist Konto.

Die Quintessenz

Die arbeitende Masse über 72 hat immer noch die Möglichkeit, durch Roth IRAs und qualifizierte Pläne, die für ihre pensionierten Kollegen nicht existieren, Steuern zu sparen und aufzuschieben. Durch die Einbeziehung dieser und anderer Instrumente in ihre Gesamtstrategie können die Fast-Rentner möglicherweise ihre Gesamtsteuerbelastung rechtmäßig reduzieren. Der anvisierte Begünstigte für Altersvorsorgepläne ist jedoch nicht immer der Beitragszahler, so dass jeder einzelne Strategie sollte die spezifischen Ziele des Einzelnen sowie die umgebenden Fakten berücksichtigen und Umstände.

Jeder, der versucht, diese Strategien zu nutzen, muss sich bewusst sein, dass die Regeln für ihre Umsetzung kompliziert sind und sich die Gesetze über Nacht ändern können. Am Ende des Tages sollten Sie jeden Plan, der diese oder ähnliche Arten von Strategien enthält, erst ausführen, nachdem eine fundierte Beratung durch einen qualifizierten Steuerfachmann in Absprache mit Ihrem Vorsorgeverwalter.