Finanzprognose vs. Finanzmodellierung: Was ist der Unterschied?

Finanzprognose vs. Finanzmodellierung: Ein Überblick

Finanziell Vorhersage ist der Prozess, mit dem ein Unternehmen über die Zukunft nachdenkt und sich auf sie vorbereitet. Forecasting beinhaltet die Bestimmung der Erwartungen zukünftiger Ergebnisse.

Auf der anderen Seite, Finanzmodellierung ist der Vorgang, die Annahmen einer Prognose zu treffen und die Zahlen anhand des Jahresabschlusses eines Unternehmens zu berechnen.

Finanzprognosen

Wenn ein Unternehmen seine Finanzprognosen erstellt, versucht es, die Mittel zum Ausdruck seiner Ziele und Prioritäten bereitzustellen, um sicherzustellen, dass sie intern konsistent sind. Prognosen können einem Unternehmen auch dabei helfen, die Vermögenswerte oder Schulden zu identifizieren, die zum Erreichen seiner Ziele und Prioritäten erforderlich sind.

Ein gängiges Beispiel für eine Finanzprognose ist die Umsatzprognose eines Unternehmens. Da die meisten Jahresabschlusskonten mit Verkäufen in Verbindung stehen oder an diese gebunden sind, kann die Umsatzprognose einem Unternehmen helfen, andere finanzielle Entscheidungen zu treffen, die das Erreichen seiner Ziele unterstützen. Bei steigenden Umsätzen würden jedoch auch die daraus resultierenden Aufwendungen zur Erzielung der zusätzlichen Umsätze steigen. Jede Prognose hat Auswirkungen auf die Gesamtfinanzlage des Unternehmens.

Prognosen helfen der Geschäftsleitung eines Unternehmens zu bestimmen, wohin das Unternehmen steuert. Bei der Berechnung der finanziellen Auswirkungen dieser Prognosen kommt die Finanzmodellierung ins Spiel.

Finanzmodellierung

Financial Modeling ist der Prozess, mit dem ein Unternehmen seine finanzielle Repräsentation aufbaut. Das erstellte Modell wird verwendet, um Geschäftsentscheidungen zu treffen. Finanzmodelle sind die von einem Unternehmen erstellten mathematischen Modelle, in denen Variablen miteinander verknüpft sind.

Der Modellierungsprozess umfasst die Erstellung einer Zusammenfassung der Finanzinformationen eines Unternehmens in Form einer Excel-Tabelle. Das Modell kann helfen, die Auswirkungen einer Managemententscheidung oder eines zukünftigen Ereignisses zu bestimmen. Die Tabelle ermöglicht es dem Unternehmen auch, die Variablen zu ändern, um zu sehen, wie sich die Änderungen auf das Geschäft auswirken könnten.

Als Folge einer erwarteten Umsatzsteigerung muss ein Unternehmen beispielsweise auch den daraus resultierenden Anstieg der Rohstoff- oder Lagerkosten prognostizieren. Wenn das Unternehmen ein neues Gerät benötigt, müssen die Anschaffungs- oder Leasingkosten geschätzt werden. Der Kreditbedarf könnte auch basierend auf den Verkäufen und den daraus resultierenden Aufwendungen zur Erzielung der Verkäufe prognostiziert werden. Ein Unternehmen muss möglicherweise seine Betriebskapital Kreditlinie bei einer Bank zum Beispiel.

Prognosen sind hilfreich, aber irgendwann muss die Zahlenverarbeitung über ein Finanzmodell erfolgen. Die Modellierung berechnet die finanziellen Auswirkungen, die eine prognostizierte Umsatzsteigerung auf die Gewinn- und Verlustrechnung, Bilanz und Kapitalflussrechnung des Unternehmens hat.

Finanzmodelle werden aus mehreren Gründen verwendet, darunter:

• Historische Analyse eines Unternehmens
• Planung und Budgetierung der finanziellen Leistungsfähigkeit eines Unternehmens
• Investment Research, z. B. Aktienanalyse
• Projektfinanzierungsanalyse, also die Finanzierung von langfristigen Vermögenswerten und Industrieprojekten
• Kauf eines anderen Unternehmens oder Fusion
• Kapital oder Finanzierung beschaffen
• Erstellen Sie Pro-Forma-Abschlüsse, bei denen es sich um Aussagen handelt, die auf der Grundlage der Annahmen und Prognosen eines Unternehmens erstellt wurden

Die Finanzmodellierung verwendet die Finanzprognosen, die während der Finanzprognose eines Unternehmens erstellt wurden, und erstellt ein Vorhersagemodell, das einem Unternehmen hilft, fundierte Geschäftsentscheidungen basierend auf seinen Prognosen und Annahmen zu treffen.

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