Wie genau wird ein widerruflicher Trust widerrufen?
Die grundlegenden Schritte zum Widerrufen von a widerrufliches Vertrauen sind recht einfach und beinhalten die Übertragung von Vermögenswerten und eine offizielle Auflösungsurkunde.
Ein widerruflicher Trust ist eine flexible juristische Person/Finanzstruktur, die es der Person ermöglicht, die ihn gründet, bekannt als Geber, das Treuhandvermögen zu ändern, zu entfernen oder zu ändern – oder tatsächlich den Trust selbst oder seine Begünstigten zu ändern – zu einem beliebigen Zeitpunkt während seiner Lebensdauer. Auch oft als Living Trust bezeichnet, wird ein widerruflicher Trust häufig verwendet, um Vermögenswerte an Erben zu übertragen, ohne die Zeit und Kosten im Zusammenhang mit Nachlass – die ihnen häufig entstehen würden, wenn ihnen Vermögenswerte einfach in einem Wille. Während der Laufzeit des Trusts wird das erzielte Einkommen an den Schenker ausgeschüttet, und erst nach dem Tod geht sein Vermögen auf den. über Begünstigte.
Die zentralen Thesen
- Widerrufbare Trusts können, wie der Name schon sagt, jederzeit von ihrem Erteiler – der Person, die sie gegründet hat – geändert oder vollständig widerrufen werden.
- Der erste Schritt bei der Auflösung eines widerruflichen Trusts besteht darin, alle darauf übertragenen Vermögenswerte zu entfernen.
- Der zweite Schritt besteht darin, ein formelles Widerrufsformular auszufüllen, in dem der Wunsch des Schenkers zur Auflösung des Trusts angegeben wird.
- Die behördliche Widerrufserklärung muss vom Erblasser unterzeichnet, notariell beglaubigt und ggf. bei einem örtlichen Nachlass- oder Nachlassgericht hinterlegt werden.
Gründe für den Widerruf einer Vertrauensstellung
Menschen können ein Vertrauen aus einer Reihe von Motiven widerrufen. Normalerweise beinhaltet es eine Lebensveränderung. Einer der häufigsten Gründe für den Widerruf eines Trusts ist beispielsweise eine Scheidung, wenn der Trust als gemeinsame Urkunde mit dem zukünftigen Ex-Ehepartner gegründet wurde.
Ein Trust kann auch einfach für den Fall widerrufen werden, dass der Grantor Änderungen vornehmen möchte, die so umfangreich, dass es einfacher wäre, das Vertrauen aufzulösen und ein neues aufzubauen, als zu versuchen, es zu ändern es. Ein widerruflicher Trust kann auch widerrufen werden, wenn der Schenker einen neuen Treuhänder ernennen oder die Bestimmungen des Trusts vollständig ändern möchte.
Obwohl widerrufliche Trusts keine Erbschaftsteuern vermeiden, sind sie nicht von der Erbschaftssteuer befreit; da der Schenker zu Lebzeiten die Verfügungsgewalt über sie behält, gelten die Vermögenswerte als Teil des steuerpflichtigen Nachlasses.
So widerrufen Sie ein Vertrauen
Der erste Schritt bei der Auflösung eines widerruflichen Trusts besteht darin, alle darauf übertragenen Vermögenswerte zu entfernen. Dieses Verfahren beinhaltet die Änderung von Titeln, Urkunden oder anderen rechtlichen Dokumenten, um das Eigentum vom Treuhandvermögen zurück auf den Ermächtigungsgeber des Trusts zu übertragen.
Der zweite Schritt beim Widerrufen des Trusts besteht darin, ein Rechtsdokument erstellen zu lassen, in dem der Ersteller des Trusts angegeben ist das Recht, den Trust zu widerrufen, möchte tatsächlich alle Bedingungen des Trusts widerrufen und ihn auflösen ganz und gar. Solche Dokumente, oft auch als „Trust-Widerrufserklärung“ oder „Widerruf des lebenden Vertrauens“ bezeichnet, können von juristischen Websites heruntergeladen werden; Die örtlichen Nachlassgerichte können auch Kopien davon zur Verfügung stellen.
Oftmals ist es jedoch ratsam, einen Treuhand- und Nachlassanwalt für Sie erstellen oder zumindest überprüfen zu lassen die Sie haben, um sicherzustellen, dass sie richtig formuliert ist und alle Qualifikationen Ihres Staates erfüllt Gesetze. Auch wenn der Trust über eine Vielzahl von Vermögenswerten verfügt, ist es oft einfacher, einen qualifizierten Anwalt sicherstellen zu lassen, dass alles ordnungsgemäß übertragen wurde.
Das Auflösungsdokument sollte mindestens vom Ersteller des Trusts unterzeichnet und datiert werden, mit ein Notar als Zeuge. Wenn der aufzulösende Trust bei einem bestimmten Gericht registriert wurde, sollte das Auflösungsdokument bei demselben Gericht eingereicht werden. Ansonsten können Sie es einfach Ihren Treuhandpapieren beifügen und mit Ihrem Testament oder neuen Treuhandurkunden aufbewahren.