Ορισμός αδιάθετων εξόδων προσαρμογής ζημιών (ULAE)
Τι είναι τα αδιάθετα έξοδα προσαρμογής ζημιών (ULAE);
Τα αδιάθετα έξοδα προσαρμογής ζημιών (ULAE) είναι έξοδα που πραγματοποιούνται από μια ασφαλιστική εταιρεία και δεν μπορούν να αποδοθούν στην επεξεργασία συγκεκριμένης απαίτησης. Είναι μεταξύ των εξόδων για τα οποία ένας ασφαλιστής πρέπει να αφαιρέσει επιπλέον αποθεματικά, επιπλέον κατανεμημένα έξοδα προσαρμογής ζημιών και ενδεχόμενες επιτροπές.
Βασικά Takeaways
- Τα αδιάθετα έξοδα προσαρμογής ζημιών είναι επιχειρηματικές δαπάνες που ο ασφαλιστής δεν μπορεί να αποδώσει σε συγκεκριμένη απαίτηση.
- Τα έξοδα προσαρμογής ζημιών που κατανέμονται αποδίδονται άμεσα σε μια συγκεκριμένη απαίτηση.
- Οι ασφαλιστές διατηρούν αποθεματικά για τη διαχείριση και των δύο τύπων δαπανών.
Τα αδιάθετα έξοδα προσαρμογής ζημιών σε συνδυασμό με τα έξοδα προσαρμογής ζημιών που κατανέμονται αντιπροσωπεύουν ένα ασφαλιστικό εκτίμηση των χρημάτων που θα καταβάλει σε απαιτήσεις εκτός από τα έξοδα που σχετίζονται με την επεξεργασία του αξιώσεις.
Κατανόηση της ULAE
Οι δαπάνες προσαρμογής ζημιών (ALAE) είναι έξοδα που συνδέονται άμεσα με την επεξεργασία μιας συγκεκριμένης απαίτησης. Οι ασφαλιστές που χρησιμοποιούν τρίτα μέρη για να ερευνήσουν την ακρίβεια των απαιτήσεων ή για να λειτουργήσουν ως προσαρμογείς ζημιών, ενδέχεται να συμπεριλάβουν αυτό το έξοδο στα κατανεμημένα έξοδα προσαρμογής ζημιών.
Τα έξοδα ULAE είναι γενικότερα και μπορεί να περιλαμβάνουν γενικά έξοδα και μισθούς. Τα πιο συνηθισμένα έξοδα εμπίπτουν στις κατηγορίες λειτουργιών και προσαρμογείς πεδίου.
Υπολογισμός ULAE
Επειδή τα αδιάθετα έξοδα προσαρμογής ζημιών δεν ισχύουν για μια συγκεκριμένη απαίτηση, δεν υπάρχει ημερομηνία ζημίας ή ημερομηνία αναφοράς για αυτές. Αυτό καθιστά τους υπολογισμούς δύσκολους. Οποιαδήποτε από τις διάφορες μεθόδους είναι διαθέσιμη για τον υπολογισμό του ULAE:
- Η μέθοδος βάσει συναλλαγής κατανέμει το κόστος σε κάθε συναλλαγή αξίωσης, χρησιμοποιώντας ένα μέσο κόστος για κάθε τύπο συναλλαγής. Αυτή είναι η πιο ακριβής μέθοδος, αλλά είναι και η πιο δύσκολη στον υπολογισμό.
- Μια άλλη μέθοδος είναι να χρησιμοποιήσετε ένα ποσοστό του ULAE ενός μέσου έτους που καταβλήθηκε. Αυτή η μέθοδος δεν λαμβάνει υπόψη την ανάπτυξη ή τις αλλαγές στη συχνότητα υποβολής ισχυρισμών.
- Ορισμένοι ασφαλιστές προσθέτουν μια αναλογία του ποσού της καταβληθείσας ULAE σε καταβληθείσες ζημίες, υπολογιζόμενη από έναν ορισμένο αριθμό ετών δεδομένων. Αυτή η μέθοδος δεν περιλαμβάνει προσαρμογές του πληθωρισμού.
Τα συμβόλαια υποχρεώσεων ενδέχεται να περιέχουν μια ρήτρα που επιτρέπει στον ασφαλιστή να χρεώνει τον πελάτη για κάποια αδιάθετα έξοδα προσαρμογής ζημιών.
Η διαδικασία ανάπτυξης αποθεματικού ζημιών απαιτεί από τον ασφαλιστή να προσαρμόσει τις εκτιμήσεις στα αποθεματικά εξόδων ζημιών και προσαρμογής ζημιών για μια χρονική περίοδο. Οι αναλυτές μπορούν να καθορίσουν πόσο ακριβής ήταν μια ασφαλιστική εταιρεία στην εκτίμηση των αποθεμάτων της εξετάζοντας την ίδια αποθεματικό ζημίας ανάπτυξη.
Αποζημίωση για ULAE
Ορισμένα συμβόλαια υποχρεώσεων περιέχουν μια ρήτρα, που ονομάζεται έγκριση, η οποία απαιτεί από τον αντισυμβαλλόμενο να αποζημιώσει την ασφαλιστική εταιρεία για αδιάθετα ή κατανεμημένα έξοδα προσαρμογής ζημιών. Αυτές οι δαπάνες μπορεί να περιλαμβάνουν αμοιβές που χρεώνονται από δικηγόρους, ερευνητές, εμπειρογνώμονες, διαιτητές, διαμεσολαβητές και άλλα έξοδα που συνδέονται με την προσαρμογή μιας απαίτησης.
Είναι σημαντικό να διαβάσετε προσεκτικά τη γλώσσα έγκρισης, η οποία μπορεί να πει ότι δεν προορίζεται για έξοδα προσαρμογής ζημιών περιλαμβάνουν τις αμοιβές και τα έξοδα του δικηγόρου του αντισυμβαλλόμενου, εάν ένας ασφαλιστής αρνείται την κάλυψη και ο ασφαλισμένος καταθέσει επιτυχώς την ασφαλιστικός φορέας.
Σε αυτήν την κατάσταση, η ασφαλιστική εταιρεία δεν έχει πραγματοποιήσει καμία πραγματική προσαρμογή της απαίτησης και δεν πρέπει να δικαιούται εφαρμόζει το εκπεστέο του στις δαπάνες που πραγματοποίησε ο αντισυμβαλλόμενος για την υπεράσπιση της απαίτησης που αρνήθηκε η ασφάλιση Εταιρία.