Έντυπο SEC N-4
Τι είναι το SEC Form N-4;
Το έντυπο SEC N-4 είναι μια κατάθεση με το Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς (SEC) που πρέπει να υποβληθούν από όλους τους ξεχωριστούς λογαριασμούς ασφαλιστικών εταιρειών οργανωμένους ως καταπιστεύματα επενδύσεων μονάδων που προσφέρουν μεταβλητές συμβάσεις προσόδου. Το έντυπο SEC N-4 απαιτείται σύμφωνα με το Νόμος περί κινητών αξιών του 1933 και το Νόμος περί επενδυτικής εταιρείας του 1940 και έχει σκοπό να παρέχει στους επενδυτές πληροφορίες σχετικά με μεταβλητές συμβάσεις προσόδου, ώστε να μπορούν να καθορίσουν εάν θα επενδύσουν σε αυτές.
Βασικά Takeaways
- Το έντυπο SEC N-4 υποβάλλεται από ασφαλιστικές εταιρείες που προσφέρουν μεταβλητές προσόδους.
- Το έντυπο SEC N-4 προορίζεται να βοηθήσει τους επενδυτές να καθορίσουν εάν πρέπει να επενδύσουν σε ορισμένες συμβάσεις.
- Κάθε μέρος του εντύπου SEC N-4 πρέπει να έχει συμπληρώσει τις απαιτούμενες πληροφορίες.
Κατανόηση της φόρμας SEC N-4
Μέρος Α του εντύπου SEC N-4, το πρόγραμμα, πρέπει να περιέχει σαφώς γραπτές πληροφορίες σχετικά με την επένδυση που μπορεί να κατανοήσει ο μέσος επενδυτής, ο οποίος μπορεί να μην έχει εξειδικευμένο υπόβαθρο σε θέματα χρηματοοικονομικής ή νομικής. Το Μέρος Α περιέχει μια γενική περιγραφή του καταχωρίζοντος και μια γενική περιγραφή των συμβάσεων μεταβλητής προσόδου, καθώς και πληροφορίες σχετικά με τις αξίες μονάδων συσσώρευσης, τις κρατήσεις, την περίοδο της προσόδου, το επίδομα θανάτου, τις αγορές και την αξία της σύμβασης, τις εξαγορές, τους φόρους και το νόμιμο διαδικασία.
Το μέρος Β παρέχει πρόσθετες πληροφορίες που δεν απαιτούνται για να είναι μέρος του ενημερωτικού δελτίου, αλλά μπορεί να είναι πολύτιμη για ορισμένους επενδυτές, όπως γενικές πληροφορίες και ιστορικό, ασφαλιστές και υπολογισμοί δεδομένα απόδοσης.
Τέλος, το Μέρος Γ περιέχει οικονομικές καταστάσεις και εκθέματα, διευθυντές και υπαλλήλους του καταθέτη, αριθμό ιδιοκτητών συμβολαίων και άλλες απαιτούμενες πληροφορίες.
Ο πρωταρχικός σκοπός του εντύπου Ν-4 είναι ρυθμιστικός χαρακτήρας. Ενώ πολλές επίσημες αναφορές μπορούν να βοηθήσουν τους οικονομικούς αναλυτές να συλλέξουν χρήσιμες πληροφορίες που μπορούν να χρησιμοποιηθούν στο διαδικασία επιλογής ασφάλειας, μεγάλο μέρος του περιεχομένου στο έντυπο Ν-4 είναι τεχνικό και απαραίτητο για νομική και εποπτεία σκοποί. Όντας ένας εξαιρετικά ρυθμιζόμενος κλάδος, οι ασφαλιστικές οντότητες συχνά πρέπει να καταθέτουν πολλά έγγραφα για να διατηρήσουν την καλή τους θέση στα μάτια των ρυθμιστικών αρχών και των υπεύθυνων χάραξης πολιτικής.