Απόδοση απόδοσης Κερδίζοντας περιουσιακά στοιχεία Ορισμός

Ποια είναι η απόδοση από την απόκτηση περιουσιακών στοιχείων;

Η απόδοση των περιουσιακών στοιχείων που κερδίζουν είναι δημοφιλές οικονομικό αναλογία φερεγγυότητας που συγκρίνει τα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα έσοδα από τόκους στα κέρδη του. Η απόδοση των περιουσιακών στοιχείων με κέρδη υποδηλώνει πόσο καλά αποδίδουν τα περιουσιακά στοιχεία εξετάζοντας πόσα έσοδα αποφέρουν.

Κατανόηση της απόδοσης από την απόκτηση περιουσιακών στοιχείων

Οι δείκτες φερεγγυότητας διαφωτίζουν εάν ένα χρηματοπιστωτικό ίδρυμα έχει τη δυνατότητα να παραμείνει στην επιχείρηση εκπληρώνοντας τις βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις του. ο απόδοση παραγωγής σχετικά με την απόκτηση περιουσιακών στοιχείων είναι ένας τρόπος για τις ρυθμιστικές αρχές να καθορίσουν πόσα χρήματα κερδίζει ένα χρηματοπιστωτικό ίδρυμα στα περιουσιακά του στοιχεία. Προτιμώνται οι μεγάλες ταμειακές αποδόσεις, υποδεικνύοντας έτσι ότι μια εταιρεία μπορεί να πληρώσει τις βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις της και δεν διατρέχει κίνδυνο αθέτησης ή αφερεγγυότητα.

Τράπεζες και χρηματοπιστωτικά ιδρύματα που παρέχουν δάνεια και άλλες επενδυτικές επιλογές που προσφέρουν αποδόσεις πρέπει να επιτύχουν μια ισορροπία μεταξύ των διαφορετικούς τύπους επενδυτικών οχημάτων που προσφέρουν, τα επιτόκια που χρεώνονται και τη διάρκεια αυτών επενδύσεις. Αυτοί οι παράγοντες καθορίζουν το ποσό των εσόδων από τόκους που θα φέρει ένα όχημα χρέους σε ένα συγκεκριμένο χρονικό πλαίσιο. Αυτό το εισόδημα από τόκους συγκρίνεται στη συνέχεια με τα περιουσιακά στοιχεία που κερδίζουν.

Σε γενικές γραμμές, όσο υψηλότερη είναι μια εταιρεία δάνειο ο λόγος ενεργητικού, τόσο υψηλότερη είναι η απόδοση του σε περιουσιακά στοιχεία που επιστρέφουν. Αυτό οφείλεται στο γεγονός ότι όσο περισσότερα δάνεια έβγαζαν τόσο περισσότερα έσοδα από τόκους ή επειδή είχαν υψηλότερη απόδοση επενδυτικά οχήματα αποφέρει περισσότερα έσοδα σε σχέση με το ποσό των δανείων.

Υψηλή Απόδοση vs. Χαμηλή Απόδοση

Η υψηλή απόδοση των περιουσιακών στοιχείων με κέρδη είναι ένας δείκτης ότι μια εταιρεία αποφέρει μεγάλο ποσό εσόδων από τα δάνεια και τις επενδύσεις που πραγματοποιεί. Αυτό είναι συχνά αποτέλεσμα καλών πολιτικών, όπως η εξασφάλιση της κατάλληλης τιμολόγησης των δανείων και η σωστή διαχείριση των επενδύσεων, καθώς και η ικανότητα της εταιρείας να συγκεντρώσει ένα μεγαλύτερο μερίδιο της αγοράς.

Τα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα με χαμηλή απόδοση σε περιουσιακά στοιχεία με κέρδη διατρέχουν αυξημένο κίνδυνο αφερεγγυότητας, και αυτός είναι ο λόγος που η απόδοση των περιουσιακών στοιχείων που κερδίζουν ενδιαφέρει τις ρυθμιστικές αρχές. Μια χαμηλή αναλογία σημαίνει ότι μια εταιρεία παρέχει δάνεια που δεν έχουν καλή απόδοση, καθώς το ύψος των τόκων από αυτά τα δάνεια πλησιάζει την αξία των περιουσιακών στοιχείων που κερδίζουν.

Οι ρυθμιστικές αρχές μπορούν να το λάβουν αυτό ως δείκτη ότι οι πολιτικές μιας εταιρείας δημιουργούν ένα σενάριο στο οποίο η εταιρεία δεν θα είναι σε θέση να καλύψει ζημίες και θα μπορούσε έτσι να καταστεί αφερέγγυη.

Ως μέτρο αποτελεσματικότητας, η απόδοση των περιουσιακών στοιχείων με κέρδη μπορεί να είναι χρήσιμη για τη σύγκριση διαφορετικών διαχειριστών σε σχέση με τη βάση περιουσιακών στοιχείων τους. Οι διαχειριστές ή ολόκληρες επιχειρήσεις που μπορούν να δημιουργήσουν σημαντική απόδοση με μια μικρή βάση περιουσιακών στοιχείων θεωρούνται πιο αποδοτικοί και πιθανότατα προσφέρουν μεγαλύτερη αξία.

Αύξηση χαμηλής απόδοσης σε κέρδη περιουσιακών στοιχείων

Η αύξηση της χαμηλής απόδοσης των περιουσιακών στοιχείων που κερδίζουν συχνά περιλαμβάνει αναθεώρηση και μετασχηματισμός των πολιτικών και της προσέγγισης μιας εταιρείας διαχείριση κινδύνου, καθώς και μια ανασκόπηση των γενικών λειτουργιών του τρόπου με τον οποίο η εταιρεία επιλέγει ποια δάνεια θα παρέχει σε ποιες αγορές.

Ανάλογα με την επιχείρηση ή τη στρατηγική, μερικές φορές, η απόδοση των περιουσιακών στοιχείων με κέρδη μπορεί να χρειαστεί να προσαρμοστεί για διάφορες μεθόδους κατά τη σύνταξη οικονομικών καταστάσεων. Για παράδειγμα, σίγουροι εκτός ισορροπίας Τα στοιχεία φύλλου θα μπορούσαν να στρεβλώσουν την απόδοση των περιουσιακών στοιχείων όταν χρησιμοποιούνται οικονομικές καταστάσεις που δεν έχουν προσαρμοστεί ώστε να αντικατοπτρίζουν αυτά τα στοιχεία εκτός ισολογισμού.

Επιπλέον, τα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα θα μπορούσαν να χρεώνονται χαμηλά επιτόκια για να παραμείνουν ανταγωνιστικοί και να αποκτήσουν επιχειρήσεις, πράγμα που θα είχε ως αποτέλεσμα χαμηλότερο εισόδημα. Σε αυτήν την περίπτωση, θα ήταν απαραίτητη η αναθεώρηση της τιμολογιακής πολιτικής μιας εταιρείας.