Η FinCEN προειδοποιεί για πιθανή φοροδιαφυγή των ρωσικών κυρώσεων
ο Δίκτυο επιβολής οικονομικών εγκλημάτων (FinCEN) ειδοποίησε τις τράπεζες και άλλα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα στις 7 Μαρτίου για πιθανές ύποπτες πρακτικές που επιδιώκουν να αποφύγουν οικονομικές κυρώσεις που επιβλήθηκε στη Ρωσική Ομοσπονδία στο πλαίσιο του πολέμου Ρωσίας-Ουκρανίας.
Η υπηρεσία εντόπισε πιθανούς τρόπους με τους οποίους το ρωσικό κράτος και οι πλούσιοι Ρώσοι ολιγάρχες μπορεί να επιδιώξουν να παρακάμψουν τις κυρώσεις, συμπεριλαμβανομένων συναλλαγές μέσω ορισμένων μη εγκεκριμένων ρωσικών τραπεζών που έχουν πρόσβαση στο διεθνές χρηματοπιστωτικό σύστημα και τη χρήση μετατρέψιμων εικονικών νομίσματα (CVC), ένα όνομα για κρυπτονομισμάτων όπως Bitcoin που μπορεί να ανταλλαχθεί με συμβατικά χρήματα. Προειδοποίησε επίσης τα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα για κινδύνους που εγκυμονούν από τη Ρωσία ransomware εκστρατείες.
Η ανακοίνωση της FinCen έρχεται μετά την επιβολή κυρώσεων από το Υπουργείο Οικονομικών των ΗΠΑ που διέκοψαν δύο από τις μεγαλύτερες ρωσικές τράπεζες. Sberbank και VTB Bank
, που μαζί αντιπροσωπεύουν περισσότερο από το ήμισυ των περιουσιακών στοιχείων του ρωσικού τραπεζικού κλάδου, από συναλλαγές συναλλάγματος σε δολάρια ΗΠΑ. Αρκετές κρατικές χρηματοοικονομικές οντότητες και ιδιωτικά ιδρύματα στη Ρωσία έχουν επίσης αποκλειστεί από συναλλαγές μέσω του χρηματοπιστωτικού συστήματος των ΗΠΑ. Οι κυρώσεις επεκτάθηκαν επίσης σε ολιγάρχες και συγκεκριμένα πρόσωπα στη Ρωσία και τη σύμμαχό της εν καιρώ πολέμου, τη Λευκορωσία.Βασικά Takeaways
- Η FinCEN προειδοποιεί για πιθανή αποφυγή των οικονομικών κυρώσεων που επιβλήθηκαν στη Ρωσία λόγω της επιθετικότητάς της στην Ουκρανία.
- Η υπηρεσία επισήμανε πιθανές υπεκφυγές μέσω μη εγκεκριμένων ρωσικών τραπεζών που έχουν πρόσβαση στο διεθνές χρηματοπιστωτικό σύστημα και τη χρήση μετατρέψιμων εικονικών νομισμάτων.
- Η χρήση της Ενότητας 314(β) για την ανταλλαγή πληροφοριών με άλλα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα και απαιτείται έγκαιρη αναφορά για τον εντοπισμό και τον περιορισμό εικαζόμενων παράνομων δραστηριοτήτων που παραβιάζουν τις οικονομικές κυρώσεις που έχουν επιβληθεί Ρωσία.
Ενότητα 314(β)
Η ανακοίνωση ζητούσε προσεκτικές διαδικασίες αναφοράς και δέουσας επιμέλειας για τον έγκαιρο εντοπισμό πρακτικών αποφυγής. Άρθρο 314(β) του Νόμος ΠΑΤΡΙΩΤΩΝ ΗΠΑ, που επιτρέπει στις αρχές ανταλλαγής πληροφοριών να αποκαλύπτουν ευαίσθητες και ιδιωτικές πληροφορίες για προστασία εθνικής ασφάλειας, θα παράσχει επίσης μια οδό για έρευνες και τον περιορισμό των κυρώσεων υπεκφυγή.
Αν και η συμμετοχή σύμφωνα με την Ενότητα 314(β) είναι εθελοντική, το FinCEN ενθαρρύνει τράπεζες και άλλα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα, όπως τίτλους μεσίτες-διαπραγματευτές, αμοιβαία κεφάλαια, ασφαλιστικές εταιρείες, εμπόρους πολύτιμων μετάλλων και κοσμημάτων και εμπόρους προμήθειας μελλοντικής εκπλήρωσης, να επωφεληθούν τη διάταξη για την υποστήριξη δραστηριοτήτων καταπολέμησης της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες (AML) και την καταπολέμηση της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας (CFT). Σύμφωνα με τις γενικές του διατάξεις, τα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα μπορούν να ξεκινήσουν έρευνα και να ανταλλάσσουν πληροφορίες ύποπτων παράνομων δραστηριοτήτων (SUA), ακόμη και όταν δεν έχουν πραγματοποιηθεί συγκεκριμένα έσοδα του SUA αναγνωρισθείς.
Ψηφιακά νομίσματα και οικονομικό έγκλημα
CVC όπως το Bitcoin και Ethereum, αναφέρθηκαν στην τελευταία ανακοίνωση της FinCEN. Τα εικονικά και ψηφιακά νομίσματα έχουν αποκτήσει μια ορισμένη φήμη για τη συσχέτισή τους με παράνομες συναλλαγές. Δεδομένου ότι δεν ρυθμίζονται και λειτουργούν σε αποκεντρωμένες αλυσίδες μπλοκ που λειτουργούν από ψευδώνυμους χρήστες των οποίων Τα ψηφιακά πορτοφόλια συνδέονται με μια ψηφιακή διεύθυνση, τα εικονικά νομίσματα αποκρύπτουν την ταυτότητα των αποστολέων και δέκτες.
Λόγω της παγκόσμιας φύσης τους και της ταχύτητας των συναλλαγών καθώς και του peer-to-peer δικτύου τους, τα CVC είναι πολύ δύσκολο να ρυθμιστούν. Η FinCen έχει μια μακροχρόνια θέση σχετικά με τους κινδύνους που ενέχουν τα CVC που λειτουργούν στο σκοτεινό δίκτυο, σε ανταλλακτήρες peer-to-peer (P2P), ξένες επιχειρήσεις παροχής υπηρεσιών χρήματος (MSB) και περίπτερα CVC. Οι αγορές Dark net είναι προσβάσιμες μόνο μέσω ειδικού λογισμικού, ενώ τα P2P και τα MSB υποχρεούνται να συμμορφώνονται με τον νόμο περί τραπεζικού απορρήτου (BSA) για να διασφαλιστεί ότι οι συναλλαγές δεν είναι παράνομες ή δεν περιλαμβάνουν ανταλλαγή παράνομων αγαθών και υπηρεσιών. Τα MSB που εδρεύουν στο εξωτερικό δεν απαιτείται να συμμορφώνονται με τους κανονισμούς του FinCEN και αυτό τα καθιστά αγωγό για παράνομες συναλλαγές και φορολογικούς παραδείσους για όσους επιδιώκουν να αποφύγουν το φορολογικό καθεστώς των ΗΠΑ. Τα περίπτερα CVC ή τα ΑΤΜ μπορούν επίσης να χρησιμοποιηθούν εύκολα για την απόκρυψη της ταυτότητας εκείνων που πραγματοποιούν ψηφιακές συναλλαγές.
Οι αυστηροί κανονισμοί για την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες/καταπολέμηση της χρηματοδότησης τρομοκρατικών ενεργειών από το FinCEN διασφαλίζουν την έγκαιρη αναφορά και τήρηση αρχείων για όσους συμμορφώνονται με αυτούς. Ωστόσο, η φύση των CVC και η δυνατότητα υποκατάστασής τους με νομίσματα fiat και άλλα CVC δημιουργούν κινδύνους για οικονομικά εγκλήματα για τα οποία η FinCEN ήταν πάντα σε εγρήγορση. Στο πλαίσιο του πολέμου Ρωσίας-Ουκρανίας, τα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα μπορεί να χρειαστεί να βρίσκονται σε υψηλή ετοιμότητα, όπως Τα CVC παρουσιάζουν τρόπους αποφυγής των σοβαρών και δυνητικά καταστροφικών οικονομικών κυρώσεων που επιβάλλονται Ρωσία.
