Cómo funcionan las cuentas de gastos flexibles

El costo de cuidado de la salud puede abrumador. Incluso con seguro, los individuos y las familias a menudo se encuentran gastando una cantidad significativa de dinero en costos médicos. La familia promedio de cuatro miembros con seguro proporcionado por el empleador y un ingreso de $ 100,000 probablemente pagará $ 12,500 en gastos de atención médica. Esto equivale aproximadamente al 13% de los ingresos de la familia.

Cuentas de gastos flexibles (FSA) ayudan a compensar el alto precio de la atención médica al permitir que las personas paguen algunos gastos médicos con dólares antes de impuestos. Eso significa que está recibiendo aproximadamente un 30% de descuento en sus costos de atención médica permitidos, según su categoría impositiva. Siga leyendo para saber cómo funcionan estos planes y cómo pueden beneficiarlo a usted y a su familia con sus necesidades de atención médica.

Gastar para ahorrar

Las FSA se ofrecen a través de su lugar de trabajo o negocio. No solo lo ayudan a reducir la cantidad que debe por ciertos gastos médicos, sino que también lo ayudan a reducir su factura de impuestos.

Supongamos que ganó $ 1,000 en su último cheque de pago y su empleador deduce $ 50 por su contribución a la FSA. Esto significa que efectivamente ganó $ 950 y su empleador luego calcula y retiene sus impuestos en función de esa cantidad.

Esa gota en tu pago para llevar a casa también significa que paga menos impuestos en ese cheque de pago. Recuerde, solo puede obtener este plan a través de un empleador, por lo que si Trabajadores por cuenta propia, no tienes suerte.

Cómo funciona

Puede registrarse para obtener una FSA durante el período de inscripción abierta de su empresa, que normalmente se ejecuta en noviembre o diciembre. Es tan simple como proporcionar información básica y decidir cuánto desea contribuir durante el año. Las contribuciones se deducen de cada cheque de pago. Debido a que las deducciones provienen de dólares antes de impuestos, el dinero se deduce de su ingresos brutos.

Sin embargo, existen algunas condiciones:

• Dado que se ofrecen a través de su lugar de trabajo, no puede obtener una FSA a menos que su empleador se la proporcione.
• Las personas que trabajan por cuenta propia no son elegibles.
• Una vez que elija una determinada cantidad de contribución para el año, no podrá cambiarla.
• La cantidad máxima que puede contribuir durante el año fiscal 2021 es $ 2,750.
• Solo puede usar el dinero en artículos aprobados, que se establecen en el Servicio de ingresos internos (IRS) Publicación 502. En términos generales, si su médico le receta una prueba, un medicamento o un equipo médico, probablemente pueda pagarlo con los fondos de la FSA. También puede pagar citas dentales, quiroprácticos, anteojos, lentes de contacto, audífonos, tratamientos para adicciones, modificaciones a su automóvil u hogar si usted o un ser querido tiene una discapacidad, servicios de ambulancia e impresión de libros y revistas en braille. Incluso puede pagar algunos costos de transporte relacionados con los tratamientos de atención médica y el entrenamiento y cuidado de un perro guía.
• No puedes pagar primas de seguro médico o recibir un reembolso por medicamentos de venta libre, así como por otras limitaciones de costos.Por lo tanto, antes de realizar una compra médica importante, asegúrese de que esté permitido usar fondos de la FSA.

No dé un financiamiento insuficiente a su cuenta

Las FSA suelen ser un tipo de plan de uso o pérdida. Tiene aproximadamente un año para utilizar la suma total aportada al plan o se convierte en dinero de su empleador. Pero puede que no todo esté perdido. Hay dos excepciones. El IRS permite a los empleadores transferir hasta $ 550 al año siguiente o los empleadores pueden ofrecer a los empleados un periodo de gracia de hasta 2 meses y medio para usar el dinero sobrante.

Tenga en cuenta que una empresa no tiene que ofrecer ninguna de estas opciones y no puede ofrecer ambas. Por lo tanto, consulte con anticipación las reglas particulares de su empleador con respecto a los fondos excedentes.

Debido a la regla de úselo o piérdalo, es posible que tenga la tentación de ser muy conservador en cuanto a cuánto contribuir. Pero KevinHaney de A.S.K. Benefit Solutions dice pensar de manera diferente. “Una persona que opte por contribuir con $ 1,000 reduciría su factura de impuestos en $ 376. Si esta persona dejara el 20% de su contribución sin gastar, aún ahorraría $ 176 ”.

En otras palabras, habría sobrestimado demasiado para no salir adelante, incluso si no usa la cantidad total en su cuenta. Y siempre hay formas de gastar el dinero. Por ejemplo, puede cargar un par de lentes de contacto de repuesto o disfrutar de unas gafas de sol de calidad con protección completa contra los rayos UVA / UVB.

Use su FSA como préstamo

Haney también sugiere programar procedimientos electivos al comienzo del año, si desea utilizar los fondos de la FSA para pagarlos. Dado que aún no ha pagado el dinero en el fondo, básicamente está tomando una préstamo de su empleador.

“Los empleadores deben financiar inmediatamente cualquier gasto calificado, independientemente de cuándo ocurra durante el año del plan. Los empleados pueden programar procedimientos médicos planificados al comienzo del año del plan (trabajos dentales importantes, aparatos ortopédicos, tratamientos de infertilidad, etc.). Luego tienen 52 semanas para pagar el préstamo utilizando dólares antes de impuestos.”

Continúa: “Los empleados disfrutan de una tasa de interés superior al 0% porque pagan el préstamo con dinero antes de impuestos, en lugar de después de impuestos. Una persona que paga el 5% del estado. impuesto sobre la renta, 7.65% FICAy el 25% del impuesto sobre la renta federal necesitaría ganar $ 1,603 en ingresos brutos para tener $ 1,000 en dólares después de impuestos. Eso equivale a menos 60% tasa de interés.”

¿Qué pasa si renuncio?

Si abandona su empresa, intente utilizar los fondos de su FSA antes de irse porque no tiene que devolverle a la empresa la diferencia entre lo que gastó y lo que pagó, dice Erik O. Klumpp, CFP, fundador y presidente de Chessie Advisors, LLC.

“Si a un empleado se le reembolsa su contribución máxima a principios de año y luego termina mudándose y dejando a su empleador, esencialmente obtiene un gran descuento en su reembolsado servicios de salud ", dice. "Si el empleado descubre repentinamente que dejará a su empleador, debe utilizar la mayor cantidad posible de la cuenta FSA antes de irse".

“Cuando los empleados pierden el exceso de dinero en sus cuentas al final del año, ese dinero se queda con el empleador”, agrega Klumpp. "Ese dinero perdido también cubre a los empleados que han sido reembolsados ​​pero dejan el empleador antes de hacer la contribución del año completo".

¿FSA o HSA?

Una FSA es similar a una cuenta de ahorros para la salud (HSA). Ambos planes le permite contribuir con dólares antes de impuestos, tiene límites de contribución anual y solo se puede usar para gastos aprobados relacionados con la salud.

Pero existen algunas diferencias clave. Una HSA no tiene una regla de usarlo o perderlo, no es necesario que alguien lo emplee para obtener uno y los límites de contribución son más altos. A partir del año fiscal 2021, puede contribuir $ 3,600 individualmente o $ 7,200 para una familia.

Sin embargo, solo puede tener una HSA en combinación con una plan de salud con deducible alto, que podría ser o no la opción de seguro que prefiera.

La línea de fondo

Debido a que cuentas como estas son más complicadas que las cuentas corrientes o de ahorro básicas, algunos consumidores pueden desconfiar de contribuir a una FSA. Pero, al no participar, están desperdiciando un descuento de aproximadamente el 30% en los costos de atención médica y también una reducción en su impuesto sobre la renta.