¿Puedo tomar mi 401 (k) en una suma global?

Puedes hacer un 401 (k) retiro en una suma global, pero ¿es una buena idea hacerlo? Por lo general, la respuesta es no. Impuestos diferidos Los planes de jubilación, como los 401 (k), están diseñados para proporcionar ingresos durante la jubilación. En la mayoría de los casos, si realiza algún retiro y es menor de 59½, pagará una 10% de penalización por retiro anticipado además de los impuestos sobre la renta sobre el monto que retire.Tenga en cuenta que esta multa por retiro anticipado no estaba en vigencia para retiros de $ 100,000 o menos en 2020 si había sido afectado por la pandemia de COVID-19.

Estas son algunas de las opciones disponibles para retirar una suma global de su 401 (k) y lo que debe considerar.

Opciones de retiro de una suma global mientras está empleado

Algunas empresas inscriben automáticamente a los trabajadores elegibles en un plan 401 (k), pueden optar por no participar, mientras que otras permiten que los empleados elijan si participan y cuándo. Los empleadores a menudo confían en una patrocinador del plan para educar a los empleados sobre las inversiones, los beneficios y los límites de contribución de un plan 401 (k).

La mayoría proporciona suficiente dirección a los empleados cuando comienzan a contribuir al plan, pero a menudo no sin proporcionar información útil cuando los empleados cambian de trabajo, se jubilan o necesitan retirar dinero de sus planes.

Si actualmente trabaja para un empleador con un plan 401 (k) activo, está limitado a las opciones de retiro de suma global indicadas en el documento del plan original. Esto generalmente significa que, si bien puede acceder a una parte, no puede simplemente retirarlo. Las dos disposiciones de retiro de una suma global más comunes vienen en forma de retiro por dificultades o un préstamo contra su saldo 401 (k).

Retiros por dificultades

Un retiro por dificultades es un retiro de una suma global basada en la necesidad financiera que no necesita reembolsar. Un retiro por dificultades debe cumplir con los criterios del plan, como cubrir gastos médicos abrumadores, para evitar pagar la multa del 10% por retiro anticipado. Seguirá adeudando impuestos sobre la renta sobre la cantidad retirada.

El 27 de marzo de 2020, el presidente Trump firmó un Proyecto de ley de ayuda de emergencia por coronavirus de 2 billones de dólares, llamada Ley CARES, en ley.Permitió a los afectados por la pandemia de coronavirus en 2020 tomar una distribución de $ 100,000 o menos sin la penalización del 10% que normalmente deben los menores de 59½.

Los titulares de cuentas también tienen tres años para pagar el impuesto adeudado sobre los retiros, en lugar de adeudarlo en el año en curso.O pueden reembolsar el retiro durante ese período a un plan 401 (k) o IRA y evitar adeudar impuestos, incluso si la cantidad excede el límite de contribución anual para ese tipo de cuenta.

Préstamos 401 (k)

Un préstamo 401 (k) generalmente se reembolsa mediante aplazamientos de cheques de pago a lo largo del tiempo. Excepto por la ley de 2020, el préstamo tiene un límite de un cierto porcentaje del saldo total de su plan 401 (k); el IRS permite hasta un 50% y un máximo de $ 50,000 de establecido fondos, lo que sea menor. 

"Si tiene un plan 401 (k) con la capacidad de obtener un préstamo, puede retirar los fondos libres de impuestos", dice Kirk Chisholm, administrador patrimonial en Grupo Asesor Innovador en Lexington, Mass."Por supuesto, tendrá que devolverlos, pero esto le permite tomar prestado de su cuenta 401 (k) y reembolsarse los intereses y el capital con el tiempo".

El Ley CARES duplica la cantidad de dinero 401 (k) disponible como préstamo a $ 100,000 en 2020, pero solo si ha sido afectado por la pandemia COVID-19.

Gastos de adopción o nacimiento

Hay otro caso en el que los titulares de planes pueden hacer un retiro de una suma global de sus planes sin incurrir en la multa del 10%. De acuerdo a Sección 113 del Ley de preparación de cada comunidad para la mejora de la jubilación (SECURE)(Promulgada como ley en diciembre de 2019) los nuevos padres pueden retirar un máximo de $ 5,000 de sus planes sin multas para pagar los gastos de adopción o nacimiento.

Opciones cuando deja un empleador

Las opciones de retiro de una suma global no son tan limitadas cuando deja a un empleador por otro trabajo o si se jubila. Puede tomar una distribución de suma global libre de multas del plan 401 (k) de un empleador anterior hasta el saldo total de la cuenta con derechos adquiridos.Después de realizar una solicitud de distribución, el patrocinador del plan o el custodio le envía un cheque directamente y la cuenta se cierra con el custodio.

Si tienes un Roth 401 (k) saldo, no se retienen impuestos: con los planes tradicionales 401 (k) antes de impuestos, los patrocinadores retienen los impuestos del saldo antes de cortar el cheque. En cualquier caso, si tiene menos de 59½ años, está sujeto a una multa fiscal del 10%.

Puede evitar impuestos y multas al rodando sobre el retiro de una suma global en un cuenta de jubilación individual (IRA).En este caso, el cheque se hace a nombre del custodio de la IRA, no a usted, aunque debe estar marcado como "para su beneficio". Como nunca recibió los fondos en efectivo, no paga impuestos.

Si está cambiando de trabajo, otra opción es transferir el 401 (k) al 401 (k) en su nuevo empleador, si ese nuevo plan permite esta opción. Revise todas sus opciones cuidadosamente antes de tomar una decisión.

Consideraciones especiales para retiros

El mayor beneficio de recibir una distribución de suma global de su plan 401 (k), ya sea al jubilarse o al dejar un empleador, es la posibilidad de acceder a todos sus ahorros para la jubilación a la vez. El dinero no está restringido, lo que significa que puede usarlo como mejor le parezca. Incluso puede reinvertirlo en una gama más amplia de inversiones que las que se ofrecen dentro del 401 (k).

Dado que las contribuciones a un 401 (k) tienen impuestos diferidos, el crecimiento de la inversión no está sujeto a impuesto sobre las ganancias de capital cada año. Sin embargo, una vez que se realiza una distribución de suma global, pierde la capacidad de ganar con impuestos diferidos, lo que podría conducir a menores retornos de inversión con el tiempo.

Retención de impuestos en los saldos antes de impuestos 401 (k) pueden no ser suficientes para cubrir su obligación tributaria total en el año en que recibe su distribución, dependiendo de su categoría de impuestos sobre la renta. A menos que puedas minimizar los impuestos sobre retiros 401 (k), una gran factura de impuestos corroe aún más la suma global que recibe.

Por último, tener acceso al saldo total de su cuenta de una sola vez presenta una tentación mucho mayor de gastar. El fracaso en el departamento de autocontrol podría significar menos dinero en la jubilación. En primer lugar, es mejor evitar la tentación haciendo que los fondos se depositen directamente en una IRA o en el 401 (k) de su nuevo empleador, si está permitido.