¿Roth IRA o plan de jubilación 457?

Tanto los planes Roth IRA como los planes 457 son formas con ventajas fiscales de ahorrar para la jubilación, pero funcionan de manera diferente. Cualquiera con ingresos del trabajo pueden abrir y contribuir a una Roth IRA, siempre que cumplan con los límites de ingresos. En comparación, los planes 457 están disponibles solo para empleados de ciertos tipos de organizaciones. Si es elegible tanto para una Roth IRA como para un plan 457, aquí hay algunas cosas importantes que debe considerar.

¿Qué es un plan 457?

Un plan 457 es uno de varios planes de jubilación que los empleadores pueden poner a disposición de sus trabajadores. Las empresas privadas con fines de lucro a menudo patrocinan

Planes 401 (k), mientras que las organizaciones sin fines de lucro, los hospitales y los sistemas escolares públicos pueden usar Planes 403 (b).

Algunos empleadores estatales, de gobiernos locales y sin fines de lucro ofrecen otra opción: la 457 plan. En esencia, estos tres planes tienen muchas de las mismas ventajas fiscales.

Cómo funcionan los planes 457

Con un 457, o un 457 (b), como se le llama a menudo, sus contribuciones se realizan con dólares antes de impuestos. Por lo tanto, no paga impuestos sobre el dinero que pone en el plan hasta que lo retira más adelante en la vida.

Para 2020 y 2021, puede contribuir hasta $ 19,500. Si tiene 50 años o más, puede hacer una contribución adicional de $ 6,500 para ponerse al día. Eso aumenta su límite anual a $ 26,000, lo mismo que con un 401 (k).

Pero a diferencia de un plan 401 (k) o 403 (b), un 457 puede permitirle hacer una contribución especial para ponerse al día durante tres años antes de su edad normal de jubilación. Si su plan lo permite, puede contribuir con la menor cantidad de lo siguiente:

• El doble del límite anual, lo que equivale a $ 39,000 para 2020 y 2021
• El límite anual básico más el monto del límite básico que no se usó en años anteriores (esto solo se aplica si no está usando las contribuciones de recuperación regulares para mayores de 50 años)

Por ejemplo, si su plan especifica 65 como su edad de jubilación, puede contribuir hasta $ 39,000 por año una vez que tenga 62 años, siempre que no sea más que su salario anual.

Al igual que con un 401 (k), un empleador puede igualar sus contribuciones 457. Si invierte $ 1,000 por mes y su empleador iguala al 50%, obtiene $ 500 de dinero gratis todos los meses.

¿Cuándo paga impuestos?

Aunque tanto los planes 457 como IRA Roth ofrecen ventajas fiscales, son exactamente lo contrario en términos de cuándo obtiene su exención fiscal. Como se mencionó, las contribuciones a los planes 457 se realizan con dólares antes de impuestos. Disfruta de una exención de impuestos por adelantado ya que la contribución reduce su ingreso imponible del año. Pero pagará impuestos sobre cualquier dinero que retire durante la jubilación.

Con una cuenta IRA Roth, no obtiene una exención de impuestos por adelantado, pero sus contribuciones y ganancias aumentan libres de impuestos y se retiran libres de impuestos durante la jubilación. Efectivamente, paga sus impuestos cuando realiza la contribución.

Para 2020 y 2021, puede contribuir hasta $ 6,000 por año a una Roth IRA, o $ 7,000 si tiene 50 años o más, siempre que cumpla con el IRS. límites de ingresos. Si está casado y declara impuestos conjuntamente, por ejemplo, puede hacer la contribución completa si su ingreso bruto ajustado modificado (MAGI) es menos de $ 198,000 para 2021 ($ 196,000 para 2020).

Retiros anticipados de 457 y Roth IRA

A diferencia de otros planes de jubilación patrocinados por el empleador, puede retirar dinero de su 457 antes de los 59½ años sin penalización. Pero recuerde, aún deberá impuestos sobre el retiro.

Con una cuenta IRA Roth, su dinero sale libre de impuestos (y sin multas) si su cuenta tiene al menos cinco años y usted tiene 59½ años o más. Puede retirar sus contribuciones (pero no los ingresos obtenidos de esas contribuciones) en cualquier momento, por cualquier motivo, sin impuestos ni multas.

¿Las IRA 457 y Roth tienen distribuciones mínimas requeridas?

Distribuciones mínimas requeridas (RMD) se aplican a todos los planes de jubilación patrocinados por el empleador, incluidos los 457. Una vez que cumpla los 72 años, debe comenzar a realizar retiros o corre el riesgo de tener que pagar una fuerte multa fiscal del 50%.(La Ley SECURE de 2019 aumentó la edad a 72 años. Pero si cumplió 70½ años, el umbral anterior, en 2019, debe iniciar RMD ahora).

Las cuentas IRA Roth, por otro lado, no tienen RMD durante su vida. Eso puede convertirlos en una excelente manera de transferir riqueza a sus beneficiarios, siempre que no necesite el dinero para los gastos de subsistencia.

Puede maximizar tanto una IRA 457 como una Roth

Si tiene un 457, puede maximizarlo y aun así hacer una contribución completa a una Roth IRA siempre que cumpla con las reglas de ingresos. Hacerlo puede tener sentido financiero si tiene dinero de sobra.

De hecho, tener ambos tipos de cuentas de jubilación puede servir como cobertura contra la imprevisibilidad de las tasas impositivas futuras.

Si las tasas impositivas son mucho más altas cuando se jubile, se habrá beneficiado significativamente de su Roth IRA porque sus retiros son libres de impuestos. Si las tasas impositivas son más bajas cuando se jubile, su cuenta 457 habrá sido la cuenta más eficiente en términos impositivos. De cualquier manera, una ayudará a equilibrar la otra.

Poniendo un Roth dentro de su plan 457

¿Qué pasa si desea las ventajas de una cuenta tipo Roth dentro de su 457? Algunos empleadores ofrecen designado Roth opción. Si está disponible, puede hacer contribuciones después de impuestos a su plan 457 que puede retirar más tarde, libre de impuestos. Sin embargo, a diferencia de una IRA Roth, su cuenta Roth designada estará sujeta a las distribuciones mínimas requeridas, por lo que una IRA Roth separada aún podría ser una mejor opción.