Cómo configurar una cuenta IRA Roth de puerta trasera

Las personas con ingresos altos no pueden contribuir directamente a una Roth IRA. Pero gracias a una laguna fiscal, todavía pueden hacer contribuciones indirectamente. Si reúne los requisitos para aprovechar esta laguna fiscal, debería hacerlo. El gobierno sancionó claramente la práctica de contribuir a un Roth por la puerta trasera. Si aprovecha y maximiza sus ahorros para la jubilación, puede ahorrar decenas o incluso cientos de miles de dólares en impuestos a lo largo de los años. Siga leyendo para obtener más información sobre esta laguna jurídica y los beneficios de configurar una cuenta IRA Roth de puerta trasera.

¿Por qué molestarse con una IRA Roth de puerta trasera?

Tanto Roth como IRA tradicionales deja que tu dinero crezca dentro de la cuenta libre de impuestos. Sin embargo, las IRA Roth tienen un par de ventajas sobre las IRA tradicionales.

Primero, no tienen distribuciones mínimas requeridas (RMD). Puede dejar su dinero en su Roth durante el tiempo que desee, lo que significa que puede seguir creciendo indefinidamente. Esta característica puede ser valiosa para usted si espera tener suficientes ingresos para la jubilación de otra fuente, como un 401 (k)y desea utilizar su Roth como legado o herencia.

La falta de RMD también simplifica un aspecto de su futura toma de decisiones financieras, mantenimiento de registros y preparación de impuestos. Te ahorrará tiempo y dolores de cabeza en Jubilación cuando prefieres disfrutar de tu tiempo libre.

En segundo lugar, las distribuciones Roth, que incluyen las ganancias de sus contribuciones, no están sujetas a impuestos. Futuro las tasas de impuestos puede ser más alta que las tasas impositivas actuales, por lo que algunas personas prefieren pagar impuestos en su cuenta de jubilación contribuciones, como se hace con una Roth que en sus distribuciones, como se hace con una IRA tradicional o 401 (k). Otras personas quieren cubrir sus apuestas haciendo contribuciones antes y después de impuestos, por lo que tienen una posición en ambas opciones.

Cómo crear una cuenta IRA Roth de puerta trasera

En 2021, los contribuyentes solteros con ingreso bruto ajustado modificado (MAGI) de $ 125,000 enfrentan límites de contribución Roth IRA más bajos a medida que aumentan sus ingresos. A $ 140,000, no pueden contribuir en absoluto.

Los contribuyentes casados ​​tienen una desventaja adicional en el sentido de que sus límites no son el doble de los límites individuales. En cambio, su capacidad para contribuir se elimina gradualmente con un MAGI de $ 198,000 y termina en $ 208,000.

Una IRA tradicional no limita ni previene personas con mayores ingresos por contribuir. El Roth de puerta trasera se aprovecha de este hecho.

Paso 1. Contribuya a una IRA tradicional

Para 2021, puede contribuir con la menor de sus ganancias ingreso o $ 6,000. Un cónyuge que trabaja también puede contribuir hasta $ 6,000 más para un cónyuge que no trabaja (o de bajos ingresos), siempre que ambos Las contribuciones combinadas de los cónyuges (hasta $ 12,000) no exceden los ingresos del cónyuge que trabaja (o los ingresos de ambos cónyuges). ingresos).

Las personas que tienen 50 años o más pueden hacer $ 1,000 adicionales en contribuciones para ponerse al día cada año, lo que significa que un cada pareja podría poner $ 7,000 en una IRA tradicional para 2021, por un total de $ 14,000, siempre que cada cónyuge tenga al menos 50.

Si sus ingresos son demasiado altos para contribuir a un Roth, entonces sus ingresos también son demasiado altos para deducir sus contribuciones IRA tradicionales de su factura de impuestos si usted o su cónyuge contribuyen a un plan de jubilación en trabajo. Si esa es su situación, ya estará colocando dólares después de impuestos en su IRA tradicional.

Paso 2. Convierta inmediatamente su IRA tradicional en una IRA Roth

¿Por qué quiere hacer este paso de inmediato? Porque si dejas el dinero en tu IRA tradicional, podrías tener ganancias, y si tiene ganancias, debe pagar impuestos sobre esas ganancias cuando realice la conversión. Si acumula suficientes ganancias y luego convierte todo el saldo de su cuenta, tendrá una contribución en exceso que deberá corregir mediante el pago de impuestos. Cualquier monto libre de impuestos en la IRA tradicional dará lugar a impuestos después de la conversión. Mantenga la vida simple: no posponga las cosas en su conversión.

Paso 3. Repita el proceso, si lo desea

Cada año en el que no pueda contribuir por completo a una cuenta IRA Roth de la manera habitual, aproveche el Roth de puerta trasera.

Sigue las reglas

Deberá asegurarse de cumplir con las Servicio de ingresos internos (IRS) reglas en su Roth IRA. Aquí hay cuatro consejos que le ayudarán a asegurarse de hacerlo.

1. Si ya tiene una cuenta IRA tradicional a la que hizo contribuciones deducibles de impuestos, asegúrese de seguir las prorrateado regla. La forma más fácil de evitar lidiar con esta regla es tener un saldo cero en todas las IRA tradicionales, IRA SEP e IRA SIMPLE.
2. No elimine los fondos convertidos de su cuenta IRA Roth durante al menos cinco años si tiene menos de 59½ años. Si los elimina antes, tendrá que pagar una multa del 10% a menos que califique para una de las excepciones limitadas.
3. No permita que su contribución de puerta trasera vuelva a caer en sus propias manos entre contribuir a una cuenta IRA tradicional y trasladarla a una cuenta IRA Roth. Podría terminar con una factura de impuestos inesperada. En lugar de, hacer una transferencia de fideicomisario a fideicomisario (si su IRA tradicional y Roth no están en la misma institución financiera) o una transferencia del mismo fideicomisario (si ambas IRA están en la misma institución).
4. Llene el formulario 8606 del IRS, cuentas IRA no deducibles, cuando presente su declaración de impuestos.

Cuándo evitar una IRA Roth de puerta trasera

Recuerde, una IRA Roth de puerta trasera no es para todos. Si no sabes lo básico, está destinado a ser contraproducente. Estas son algunas de las circunstancias en las que podría No sería una buena idea hacer un Roth de puerta trasera usted mismo:

• Espera necesitar el dinero que está contribuyendo a la puerta trasera Roth en los próximos cinco años. Tendrá que pagar una multa del 10% si lo retira.
• No está seguro de poder realizar el proceso correctamente y evitar costosos errores fiscales. (Si ese es el caso, pida ayuda a un planificador financiero o asesor fiscal).
• Crees que la regla de prorrateo se aplica a tu situación, pero no entiendes cómo hacer los cálculos para calcular tu responsabilidad fiscal. (Nuevamente, esto es solo un problema de bricolaje. Pídale ayuda a un profesional).
• Este año, transfirió un saldo 401 (k) de un antiguo empleador a una cuenta IRA. En ese caso, si también hace un Roth de puerta trasera, terminará adeudando impuestos.

La línea de fondo

Contribuir a una cuenta IRA Roth a través de la puerta trasera es más complicado que contribuir de forma sencilla, pero es su única opción si sus ingresos superan los límites del IRS. Para muchas personas, vale la pena los pasos adicionales porque una Roth tiene beneficios fiscales adicionales que una IRA tradicional no tiene. Para obtener ayuda para ejecutar correctamente su contribución de puerta trasera Roth IRA, consulte a un planificador financiero o asesor fiscal.