Definición de bonos de la serie I
¿Qué es un bono de la Serie I?
Un bono de la serie I no es comercializable, bono de ahorro del gobierno de EE. UU. que devenga intereses que genera una tasa de interés fija combinada y una tasa de inflación variable (ajustada semestralmente). Los bonos de la Serie I están destinados a brindar a los inversores un rendimiento más protección sobre su poder adquisitivo.
La mayoría de los bonos de la Serie I se emiten electrónicamente, pero es posible comprar certificados en papel con un mínimo de $ 50 utilizando su reembolso de impuestos sobre la renta, según Treasury Direct.
Conclusiones clave
- Un bono de la serie I es un bono de ahorro del gobierno de EE. UU. No negociable y que devenga intereses.
- Los bonos de la Serie I brindan a los inversionistas un rendimiento más protección contra la inflación en su poder adquisitivo y se consideran una inversión de bajo riesgo.
- Los bonos no se pueden comprar ni vender en los mercados secundarios.
- Los bonos de la Serie I devengan una tasa de interés fija durante la vigencia del bono y una tasa de inflación variable que se ajusta cada mayo y noviembre.
- Estos bonos tienen un vencimiento inicial de 20 años con un período extendido de 10 años por un total de 30 años.
Comprensión de los bonos de la serie I
Los bonos de la Serie I son bonos no negociables que forman parte del programa de bonos de ahorro del Tesoro de EE. UU. Diseñados para ofrecer inversiones de bajo riesgo. Su característica no comercial significa que no se pueden comprar ni vender en el mercados secundarios. Los dos tipos de interés que genera un bono de la Serie I son una tasa de interés fija durante la vida del bono y una tasa de inflación. que se ajusta cada mayo y noviembre en función de los cambios en el índice de precios al consumidor sin ajuste estacional para todos los consumidores urbanos (CPI-U).
El componente de tasa fija del bono Serie I lo determina el Secretario de Hacienda y se anuncia cada seis meses el primer día hábil de mayo y el primer día hábil de noviembre. Esa tasa fija se aplica luego a todos los bonos de la Serie I emitidos durante los próximos seis meses y se capitaliza semestralmente y no cambia durante la vida del bono.
Al igual que la tasa de interés fija, la tasa de inflación se anuncia dos veces al año en mayo y noviembre y es determinado por cambios en el Índice de Precios al Consumidor (IPC), que se utiliza para medir la inflación en los EE. UU. economía. El cambio en la tasa de inflación se aplica al bono cada seis meses a partir de la fecha de emisión del bono.
En efecto, el interés de los bonos de la Serie I es variable y cambia con el tiempo, lo que dificulta pronosticar el valor de los bonos en los años a partir de hoy.
Cómo calcular los bonos de la serie I
La tasa real del bono, conocida como tasa compuesta, se calcula combinando las tasas fija y de inflación. Claramente, la tasa de inflación afecta la tasa fija establecida en el bono. Sin embargo, el nivel mínimo al que puede caer la tasa de interés de un bono de la Serie I es cero, que es el piso que el Tesoro impone al bono. Si la tasa de inflación es tan negativa que quitaría más que la tasa fija, la tasa compuesta se fijará en cero. La fórmula para calcular la tasa compuesta se da como:
Tasa compuesta = tasa fija + (2 x tasa de inflación semestral) + (tasa fija x tasa de inflación semestral)
Por ejemplo, si la tasa fija es 0.30% y la inflación semestral es -2.30%, la tasa compuesta del bono será:
- = 0,003 + (2 x -0,023) + (0,003 x -0,023)
- = 0.003 - 0.046 - 0.000069
- = -0,04307, o -4,31%.
Sin embargo, dado que es negativo en este caso, el ratio compuesto se ajustará al 0%.
Consideraciones Especiales
Los bonos de la Serie I se consideran de bajo riesgo ya que están respaldados por la plena fe y el crédito del gobierno de los EE. UU. Y su valor de rescate no puede disminuir. Pero con esta seguridad viene un rendimiento bajo, comparable al de una cuenta de ahorros con intereses altos o un certificado de depósito (CD). Los bonos corporativos y municipales, sin embargo, pueden perder valor; con este riesgo se obtiene una mayor rentabilidad.
Los bonos de la Serie I pueden emitirse por cualquier monto entre los umbrales de compra mínimo y máximo. La compra mínima es de $ 25 y la compra anual máxima es de $ 10,000 por Número de seguro social. Los bonos I se pueden retener por tan solo un año o hasta 30 años, pero si se venden después de menos de cinco años, el tenedor sacrifica el valor de los intereses de los últimos tres meses.
Hecho rápido
Si se vende un bono I y las ganancias se utilizan para pagar la educación superior, los intereses están exentos del impuesto federal sobre la renta.
Bonos de la Serie I e Ingresos por Intereses
Los ingresos por intereses de los bonos de la Serie I están sujetos a impuestos a nivel federal, pero no a nivel estatal y local. La serie que enlazo es una bono cupón cero, lo que significa que no se pagan intereses durante la vigencia del bono. En cambio, el interés se vuelve a agregar al valor del bono y gana interés sobre el interés. El tenedor de bonos tiene la opción de seleccionar uno de dos métodos de tributación: el método en efectivo o el método de acumulación.
Bajo el método de efectivo, el impuesto solo se aplica cuando los bonos se canjean. Por lo tanto, un contribuyente que tenga un bono durante siete años antes de venderlo solo pagará impuestos en el momento en que se venda el bono. Utilizando el método de devengo, en cambio, se aplican anualmente impuestos sobre los intereses imputados devengados.
A veces, los ingresos de los bonos de la Serie I están libres de impuestos a nivel federal si se utilizan para pagar la educación superior. Cuando vende un bono I y usa las ganancias para pagar gastos de educación superior calificados en una institución elegible en el mismo año calendario, el interés está exento del impuesto federal sobre la renta.
Preguntas frecuentes sobre bonos de la Serie I
¿Dónde puedo comprar bonos de ahorro de la Serie I?
Los bonos de ahorro de EE. UU., Incluidos los bonos de la Serie I, solo se pueden comprar en línea en el Tesoro de EE. UU., Sitio web TreasuryDirect. También puede usar su reembolso de impuestos federales para comprar bonos de la Serie I.
¿Qué formulario de impuestos debo completar si compro bonos de ahorro de la Serie I de EE. UU. Con mi reembolso de impuestos?
Si usa su reembolso del impuesto sobre la renta para comprar bonos de ahorro de EE. UU., Complete y presente Formulario 8888 del IRS con su declaración de impuestos. El IRS se encargará de que se le envíen por correo sus bonos de ahorro de EE. UU.
¿Cuáles han sido las tasas de interés históricas para los bonos de ahorro de EE. UU. Serie I?
La tasa compuesta para los bonos I emitidos desde mayo de 2021 hasta octubre de 2021 es del 3,54 por ciento. Esta tasa se aplica durante los primeros seis meses que posea el bono. Cada emisión de bonos de la Serie I tiene un componente de tasa de interés fija y variable (conocida como tasa compuesta) que toma en cuenta la inflación en ese momento. Se puede crear una tabla que muestre los componentes históricos fijos y variables. encontrado aquí.
¿Cuánto tiempo tarda en madurar un enlace de la Serie I?
Estos bonos se emiten a su valor nominal con un vencimiento final de 30 años: un período de vencimiento original de 20 años seguido inmediatamente por un período de vencimiento extendido de 10 años.