CFA vs. CPA: ¿Cuáles son las diferencias?

CFA vs. CPA: una descripción general

Existe una confusión comprensible entre los diferentes profesionales financieros y sus designaciones. Los contables y analistas son miembros importantes de la sector financiero, pero a veces, las distinciones entre las funciones realizadas por los dos son sutiles.

A contador Público certificado (CPA) es una persona que ha completado el Examen Uniforme de Contador Público Certificado, desarrollado y administrado por el Instituto Americano de Contadores Públicos Certificados, y que cumpla con los requisitos de su estado para ser miembro de las filas del instituto. También existen requisitos mínimos de educación.

A Analista financiero autorizado (CFA) es una persona que ha completado los requisitos del programa establecidos por el CFA Institute. Esto incluye tener una licenciatura, completar tres exámenes de seis horas y obtener la experiencia necesaria (actualmente cuatro años) en el inversión industria. Se espera que las personas con estas designaciones mantengan códigos de conducta estrictos y altos estándares de ética e integridad.

CFA

Es probable que un CFA reciba y analice informes elaborados por un CPA u otro contador. Las empresas públicas producen informes anuales que a menudo son preparados por los CPA, y sobre la base de estos informes, los CFA luego hacen recomendaciones a los clientes sobre cómo invertir en valores ofrecidos por estas empresas.

Un CFA a menudo es contratado por empresas de gestión de inversiones como fondos mutuos, fondos de cobertura y empresas de capital privado. Un CFA analiza el crecimiento y la rentabilidad de las empresas, así como su solvencia y la cantidad de deuda que tienen.

Además, los CFA están calificados para realizar planificación financiera personal y administración de patrimonio; Pueden asesorar a los clientes sobre las mejores inversiones para realizar en situaciones individuales mediante el análisis de objetivos y tolerancia al riesgo, además de considerar diferentes con ventajas fiscales planes de inversión, como cuentas individuales de jubilación (IRA) y Roth IRA. Las habilidades de CFA también pueden conducir a otras profesiones del sector financiero, como Dia de cambio.

CPA

Un CPA está involucrado en la producción de informes que reflejan con precisión las relaciones comerciales de las empresas y las personas para las que trabajan. También participan en la declaración y presentación de impuestos. Un CPA puede ayudar a las personas y empresas a elegir el mejor curso de acción en términos de minimizar los impuestos y maximizar la rentabilidad.

Un CPA puede asesorar sobre diferentes formas de organización empresarial (camaradería, corporación, compañía de responsabilidad limitada, etc.) y los beneficios y ventajas de cada uno en diferentes situaciones. Un CPA puede optar por especializarse en una o más áreas. Un CPA también está capacitado para asesorar a los clientes que han sido auditados o que requieren que se auditen informes o registros.

Consideraciones Especiales

A menudo, diferentes analistas financieros proporcionan diferentes pronósticos con respecto a las cifras informadas en los informes trimestrales y anuales de las empresas que cotizan en bolsa. Cuando muchos analistas financieros dan pronósticos para un punto de datos, un CFA puede calcular una estimación de consenso de analistas. Estas estimaciones de consenso son ampliamente seguidas tanto por clientes como por empresas.

Mientras tanto, un CPA es a menudo el que elabora o audita los estados financieros que un CFA puede utilizar al analizar una empresa. Específicamente, los pronósticos financieros generalmente los hacen los CFA, mientras que los informes financieros que utilizan como base para sus pronósticos generalmente los producen y auditan los CPA.