Kas abikaasa, keda ei nimetata kasusaajaks, saab IRA -lt vara?
Tavaliselt on abikaasa, keda pole nimetatud a abisaaja a individuaalne pensionikonto (IRA) ei ole konto omaniku surma korral õigust vara saada ega pärida. Siiski on mõned erandid.
Võtmekohad
- Üldiselt ei ole abikaasal, keda ei ole nimetatud IRA kasusaajaks, õigust seda pärida.
- Ühiskondlikus omandis olevates riikides võib abikaasal siiski teatud tingimustel olla õigus mõnele IRA varale.
- Kui IRA omanik sureb ilma testamendita ja ilma abisaajat nimetamata, läheks konto vastavalt pärimisseadustele tõenäoliselt ellujäänud abikaasale.
Abisaaja määramine võidab tahte
IRA -d ei peeta teie kinnisvara osaks nii, nagu muud finantskontod ja -varad. Täpsemalt ei reguleeri seda punkti a sätted viimane tahe ja testament.
Üldiselt dikteerib isik, kelle määrate IRA kasusaajaks (mida tavaliselt konto loomisel vormil teete), kes IRA pärib, mitte teie tahe. Isegi kui nimetasite testamendis kellegi, siis IRA määratud kasusaaja asendaks selle.
Alles siis, kui te ei määra kasusaajat üldse (või kui saaja on teid eelnevalt surnud), saab IRA teie pärandvara osaks ja see sõltub testamendi sätetest. Keegi teine ei ole õigustatud saama IRA osa, kui nimetatud kasusaajad seda ei otsusta
lahti ütlema nende portsjonid.Üks IRA eeliseid kinnisvara planeerimise seisukohast on see, et varasid saab üle anda otse kasusaajatele ilma testamenti läbimata.
IRA abisaajad ühenduse omandiga riikides
Sisse on aga erandeid kogukonna omand osariigid teatud tingimustel.Nende osariikide seaduste kohaselt peab abikaasa olema IRA esmane kasusaaja, välja arvatud juhul, kui nad nõustuvad teise osapoole sellise nimetamisega.
Kui IRA omanik nimetab kellegi teise ilma abikaasa nõusolekuta, võib abikaasal olla õigus saada osa IRA-st, kui esialgne omanik sureb, olenemata abisaaja määramisest.
9
Kogukondliku vara osariikide arv (Arizona, California, Idaho, Louisiana, Nevada, New Mexico, Texas, Washington ja Wisconsin). Alaska on "opt-in", kuna see annab mõlemale abikaasale võimaluse määrata oma vara kogukonna omandiks.
Kui kaastöötaja elab kogukondlikus omandis, peab abikaasa IRA -ga ühendust võtma hooldaja et teha kindlaks, kas nõuetekohane luba on saadud. Nõuetekohase heakskiidu saamise korral saavad määratud abisaajad teie osa IRA -st oma valdusesse võtta.
Pange siiski tähele, et isegi kui kaastöötaja elab kogukonna omandis, on IRA (või osa see) ei pruugi ikka veel kuuluda ühenduse omandiseadustesse, kui saldo kogunes enne nende abiellumist.Kindlasti pöörduge kohaliku advokaadi poole, kes on spetsialiseerunud kinnisvara planeerimisele või pärimisseadustele, kuna riigi põhikiri on erinev.
Erandlikud asjaolud IRA pärimiseks
Aga varem kirjeldatud "määramata abisaaja" stsenaarium? Kui IRA omanik ei nimetanud üht ja elas kogukonna omandis, oleks abikaasal õigus sellele kontole, kuna see muutuks osaks surnu tavalisest pärandist.
Siin on veel üks stsenaarium. Kui konto omanik ei nimeta ühtegi kasusaajat ja sureb ilma testamendita, allub IRA osariigi "seadusjärgse pärimise seadustele". Kuigi need erinevad, tavaliselt on varade pärimise loendis esikohal ellujäänud abikaasad ja lapsed - sealhulgas IRA fondidest.