Millal mitte avada Roth IRA

Finantsplaneerimise toodete perekonnas näeb Rothi individuaalne pensionikonto (IRA) mõnikord välja nagu lahe noorem vend traditsioonilised pensionikontod. Tõepoolest, 1997. aastal esmakordselt kasutusele võetud Rothi versioon pakub mitmeid atraktiivseid omadusi, millest selle tavalistel õdedel -vendadel puudub: nõutavad minimaalsed jaotused (RMD), pluss paindlikkus raha välja võtta enne pensionile jäämist ilma karistusteta.

Roth on tõepoolest teie elu teatud punktides mõttekas. Teistel on aga IRA traditsioonilisel versioonil või 401 (k) ka tugev ahvatlus. Sageli sõltub ühe või teise valiku tegemine sellest, kui palju te praegu teenite ja kui palju ootate, kui töö lõpetate.

Erinevad kontod, erinevad maksukorraldused

Siin on kiire värskendus vastavate peamiste pensionikontode tüüpide kohta. Mõlemad pakuvad selgeid maksusoodustusi neile, kes pensionile raha välja rabelevad. Siiski töötab igaüks pisut erinevalt.

Traditsioonilise IRA või 401 (k) abil investeerite maksueelse dollariga ja maksate tulumaksu, kui võtate raha pensionile. Seejärel maksate maksu nii alginvesteeringutelt kui ka teenitud tulult. Roth teeb täpselt vastupidist. Investeerite raha, mis on juba teie tavapärase määraga maksustatud, ja võtate selle-ja selle tulu-pensionieas maksuvabalt välja igal ajal, kui soovite, tingimusel et teil on see konto olnud vähemalt viis aastat.

Rothi teine ​​eelis on see, et saate oma panustatud summa välja võtta (mitte oma sissetulekuid) igal ajal- isegi enne pensionile jäämist- maksu- ja trahvivabalt.

Kui valite Rothi ja traditsioonilise vahel, on võtmeküsimus selles, kas teie tulumaksu määr on suurem või väiksem kui praegu, kui hakkate konto vahendeid puudutama. Ilma kristallkuulita on seda võimatu kindlalt teada; sisuliselt olete sunnitud tegema haritud oletuse.

Näiteks võib kongress vahepealsete aastate jooksul maksuseadustikus muudatusi teha. Seal on ka ajafaktor. Kui avate Rothi hilises elus, peate olema kindel, et saate seda teha omada seda viis aastat enne väljamaksete alustamist maksusoodustuste saamiseks.

Roti juhtum

Nooremate töötajate jaoks, kes pole veel oma tulupotentsiaali realiseerinud, on Rothi kontodel kindel eelis. Selle põhjuseks on asjaolu, et esimest korda tööjõusse sisenedes on täiesti võimalik, et teie tegelik maksumäär, väljendatuna protsentides, on madalate ühekohaliste numbritega. Tõenäoliselt tõuseb teie palk aastatega, mille tulemuseks on pensionile jäädes suurem sissetulek ja tõenäoliselt kõrgem maksuklass. Järelikult on stiimul oma maksukoormust ette laadida.

"Soovitame noorematel töötajatel minna Rothiga, sest aeg on nende poolel," ütleb finantsnõunik Brock Williamson, CFP, koos Promontory Financial Planning'iga Farmingtonis, Utah's. "Kasv ja liitumine on üks ilusaid tõdesid investeerimise kohta, eriti kui kasv ja liitmine on Rothis maksuvabad."

Teine põhjus on see, et kui olete noor, on teie sissetulekutel aastakümneid liituda ja Rothi puhul olete võlgu pensionile jäädes kogu selle raha eest võlgu. Traditsioonilise IRA -ga maksate nende tulude pealt makse.

Teisest küljest, kui valite a traditsiooniline IRA või 401 (k), peate oma sissetulekust vähem pensionile suunama, et teha igakuiselt samu sissemakseid konto - sest Roth nõuaks sisuliselt nii sissemakse kui ka sellelt summalt tasutud maksude tasumist sissetulekuid. See on traditsioonilise konto pluss vähemalt lühiajaliselt.

Aga nüüd vaatame natuke rohkem. Oletame, et pärast maksimaalse sissemakse tegemist traditsioonilisele pensionikontole otsustate investeerida kogu maks või osa sellest, mille olete säästnud tavalisele (mittepensionile jäävale) investeerimiskontole-ja võrrelge seda investeerimisega Roth. Need pensionile mittekuuluvad investeeringud ei kasuta mitte ainult maksujärgseid dollareid, vaid maksustatakse ka nende tulu, kui olete need kapitalikasumi määraga välja võtnud.

Nende erinevuste tõttu võite pikas perspektiivis maksta rohkem makse, kui paneksite kogu summa, mida saate endale lubada, et investeerida Rothi kontole.

Rothist loobumine maksude tõttu

Rothile panustamise maksualane argument võib kergesti tagurpidi pöörata, kui juhtute olema oma tipptasemel tööaastatel. Kui olete nüüd ühes kõrgematest maksuklassidest, ei pruugi teie pensioni maksumäär kuhugi minna, vaid allapoole. Sellisel juhul on teil tõenäoliselt parem maksutulu edasi lükata, panustades traditsioonilisele pensionikontole.

Kõige jõukamate investorite jaoks võib otsus olla niikuinii vaieldav, kuna Rothi kontodele on kehtestatud IRS -i sissetulekupiirangud. Aastal 2021 ei saa üksikisikud Rothi panustada, kui nad teenivad aastas 140 000 dollarit või rohkem või 208 000 dollarit või rohkem, kui nad on abielus ja esitavad ühise deklaratsiooni.

Ka väiksemate sissetulekute korral vähendatakse sissemakseid, kuigi neid ei kõrvaldata. Järkjärguline lõpetamine algab 125 000 dollarist üksikute esitajate puhul ja 198 000 dollarist paaride puhul, kes esitavad ühise taotluse.Kuigi selleks on mõned strateegiad seaduslikult mööda hiilida nende reeglite kohaselt ei pruugi kõrgema maksumääraga isikutel selleks kaalukaid põhjusi olla.

Seevastu ei diskvalifitseerita teid traditsioonilise IRA -le panustamise tulu tõttu. Kui aga kvalifitseerute oma ettevõttes a -ks, võite oma sissemakseid piirata allapoole maksimaalset maksimummäära kõrgelt tasustatud töötaja.

Traditsioonilise konto kasutamine AGI vähendamiseks

Traditsiooniline IRA või 401 (k) võib kaasa tuua madalama korrigeeritud brutotulu (AGI), kuna teie maksueelsed sissemaksed arvatakse sellest arvust maha, samas kui Rothi maksustamisjärgsed sissemaksed seda ei tee. Ja kui teil on suhteliselt tagasihoidlik sissetulek, võib see madalam AGI aidata teil maksimeerida teenuselt saadud summat säästja maksusoodustus, mis on saadaval abikõlblikele maksumaksjatele, kes panustavad tööandja toetatud pensioniplaani või traditsioonilisse või Rothi IRA-sse.

Programmi raames sõltub teie maksudesse tagasimakstavate sissemaksete protsent teie AGI -st. Kuna krediidi eesmärk on julgustada madala sissetulekuga töötajaid rohkem oma pensioniplaanidesse panustama, siis mida madalam on AGI, seda suurem on teile tagasimakstud protsent. Aastaks 2021 ei saa ühisettevõtjad, kelle AGI on üle 66 000 dollari, krediiti, kuid madalama AGI -ga isikud saavad 20–50% oma panusest neile tagasi.

Järelikult võivad maksueelsed pensionimaksed suurendada krediiti, vähendades teie AGI-d. See langetamine võib olla eriti kasulik, kui teie AGI on veidi üle künnise, mille täitmine annaks teile suurema krediidi.

Rothi vahelejätmine kohese sissetuleku suurendamiseks

Rothi maandamiseks on veel üks põhjus ja see on seotud sissetuleku kättesaadavusega võrreldes võimaliku maksusäästuga. Roth võib lühikese aja jooksul teie käest rohkem sissetulekut võtta, kuna olete sunnitud maksma maksude järgseid dollareid. Traditsioonilise IRA või 401 (k) puhul oleks seevastu sissetulek, mis on vajalik sama maksimaalse summa panustamiseks kontole, väiksem, kuna konto kasutab maksueelset tulu.

Kui traditsioonilise konto kasutamisest tulenev vahetu investeering investeeritakse, väitsime eespool, võib Roth tegelikult pakkuda paremat maksuvõimalust. Sellele vaatamata on raha jaoks palju muid kasutusvõimalusi peale selle investeerimise. Selle asemel võidakse kasutada summat, mis on "salvestatud", kui maksate kontole maksimaalse sissemakse maksueelsetes dollarites mis tahes arvul kasulikke, isegi elulisi eesmärke - kodu ostmine, hädaabifondi loomine, puhkus jne peal.

Tulemuseks on see, et traditsiooniline pensionikonto suurendab teie rahalist paindlikkust. See võimaldab teil enne pensionile jäämist anda maksimaalse lubatud sissemakse IRA -sse või 401 (k).

Argument nii Rothi kui ka traditsioonilise vastu

Kui olete oma karjääri keskel, võib tulevase maksustaatuse prognoosimine tunduda täieliku pildina. Sel juhul saate samal aastal panustada nii traditsioonilisele kui ka Rothi kontole, maandades sellega oma panuse. Peamine tingimus on see, et teie 2021. aasta ühispanus ei tohi ületada 6000 dollarit aastas või 7000 dollarit, kui olete 50 -aastane või vanem.

Nii traditsioonilise kui ka Roth IRA või 401 (k) omamisel võib olla muid eeliseid, ütleb James B. Twining, CFP, tegevjuht ja Financial Plan Inc. asutaja Bellinghamis, Washingtonis.

Twining lisab järgmise:

Pensionipõlves võib suurte pikaajaliste hoolduskulude või muude tegurite tõttu olla mõni "madalate maksudega" aasta. Nendel aastatel saab traditsioonilisest IRA -st raha välja võtta väga madala või isegi 0% maksusummaga. Suurte kapitalikasumite või muude probleemide tõttu võib olla ka mõni „kõrge maksuga” aasta. Nendel aastatel võivad distributsioonid pärineda Roth IRA -lt, et vältida "sulgude teravnemist", mis võib tekkida suured traditsioonilised IRA tagasivõtmised, kui kogu maksustatav tulu paneb investori sisestama kõrgema astmelise maksu sulg.