Isikliku finantsspetsialisti (PFS) määratlus

Mis on isiklik finantsspetsialist (PFS)?

Isiklik finantsspetsialist (PFS) on sertifikaat sertifitseeritud raamatupidajad (CPA), mis võimaldab neil laiendada oma teadmisi ja pakkumisi finantsplaneerimine ja varahaldus.

The Ameerika Ühendriikide sertifitseeritud raamatupidajate instituut (AICPA) kehtestas isikliku finantsspetsialisti (PFS) mandaadi, mis on reserveeritud CPA -dele, mis tähendab, et CPA omamine on eeltingimus.

Enne PFS -i teenimist tuleb täita nii hariduslikke kui ka kutsealaseid nõudeid. PFS -i omamisest on aga palju kasu, sealhulgas laiendatud töövõimalused ettevõtetes, konsultatsioonifirmades ja võimalus hallata või omada varahaldustava.

Isikliku finantsspetsialisti (PFS) mõistmine

Isikliku finantsspetsialisti (PFS) sertifikaat antakse ainult CPA -dele. AICPA andmetel on PFS Sertifitseerimine kujutab endast "võimsat kombinatsiooni ulatuslikest maksualastest teadmistest ja finantsteadmistest planeerimine. "

PFS -i taotlejad õpivad kinnisvara planeerimine, pensioniplaneerimine, investeerides, kindlustusja muud isikliku finantsplaneerimise valdkonnad. PFS -tähisega isikud võivad töötada raamatupidamisfirmades, konsultatsioonifirmades või juhtida oma ettevõtet.

Isikliku finantsspetsialisti (PFS) teenimine tähendab, et üksikisikud on teeninud õiguse seda kasutada PFS -i nimetus koos nende nimedega, mis võib parandada töövõimalusi, ametialast mainet ja palka.

Isikliku finantsspetsialisti (PFS) nõuded

Isikliku finantsspetsialisti saavutamiseks on vaja nelja peamist nõuet määramine, sealhulgas CPA litsents, haridus, kindlaksmääratud kogemuste tase ja läbimine eksam. Mõned neist nõuetest on esitatud allpool.

CPA litsents ja AICPA liige

Kandidaadid peavad hankima või omama tagasivõtmata ja kehtiva CPA sertifikaadi, mille on välja andnud riik. Kandidaat peab olema ka AICPA praegune regulaarne liige.

Nõuded haridusele ja kogemustele

Sõltuvalt kogemuste tasemest on kandidaatidel kaks võimalust.

Standardi- ja sertifikaaditeel on järgmised nõuded:

• Omama CPA/PFS-i taotlemisele eelneva viie aasta jooksul vähemalt kaheaastast täistööajaga õpetamist või ärikogemust (või 3000 tundi samaväärset) isikliku finantsplaneerimise alal
• Kuni 1000 tundi maksukohustuse täitmise kogemust võib arvestada kogu finantstagatise saamiseks vajaliku kogemuse hulka
• Vähemalt 75 tundi isikliku finantsplaneerimise haridust viie aasta jooksul enne PFS -i taotlemist

Kogenud rajal on järgmised nõuded:

• Omada viieaastast täiskoormusega kogemust (või 7500 tundi samaväärset) isikliku finantsplaneerimise alal
• AICPA väidab, et kuni 2000 tundi maksukohustuste täitmise kogemust võib arvestada kogu PFS -i jaoks vajaliku kogemuse hulka
• Taotlege taotlemise kuupäevale eelneva seitsme aasta jooksul vähemalt 105 tundi isikliku finantsplaneerimise alast haridust

Vastavalt PFS -i volikirja käsiraamatule peab haridus ja kogemus olema sõltumata sellest, millist rada nad peavad läbima, 12 -st valdkonnast, mis moodustavad isikliku finantsplaneerimise (PFP) teadmiste kogu. AICPA pakub isikliku finantsplaneerimise hariduskursusi, mis hõlmavad nende 12 valdkonna teemasid. Asendajatena võidakse siiski aktsepteerida teatud akrediteeritud ülikooli või kolledži heakskiidetud kursusi.

PFP teadmiste kogu

Allpool on loetletud 12 valdkonda, mis hõlmavad PFP teadmiste kogu hariduse ja kogemuste nõuete osas:

1. Isikliku finantsplaneerimise protsess: See hõlmab klientide abistamist finantseesmärkide seadmisel, andmete kogumisel ja kliendisuhete loomisel
2. Professionaalsed kohustused, seadusandlik ja regulatiivne järgimine: Sisaldab osariigi ja föderaalvõimude litsentsimisnõuete täitmist
3. Finantsplaneerimise põhikontseptsioonid: Sisaldab eelarvestamist, rahavoogude, sissetulekute ja kulutuste analüüsimist
4. Kinnisvara planeerimine: Sisaldab kinnisvara finantsplaani koostamist, et määrata kindlaks rahavajadus surma korral ja võimalikud maksukohustused
5. Heategevuslik planeerimine: Kaasab heategevuseks eraldatavate varade ja mitmesuguste saadaolevate toodete, näiteks usaldusfondide ja elukindlustuse, määramise
6. Riskijuhtimise planeerimine: Sisaldab kliendi finantsriskide, sealhulgas puude, haiguste ja varalise kahju kindlaksmääramist, samuti olemasolevate toodete ülevaatamist nende riskide maandamiseks
7. Töötajate ja ettevõtte omanike planeerimine: Sisaldab juhtkonna hüvitist, võimalusi, erinevaid töötajatele pakutavaid hüvesid ja maksumõjusid
8. Investeeringute planeerimine: Sisaldab kliendi kapitalikasumi ja -kahjumite, riskitaluvuse ja investeerimis -eelistuste ülevaatamist sobiva investeerimisstrateegia kindlaksmääramiseks
9. Pensionile jäämine ja finantsplaneerimine: Sisaldab kliendi sularahavajaduste kindlaksmääramist pensionieas, finantseesmärke ja nende eesmärkide saavutamiseks vajalikku kokkuhoidu
10. Eakate ja krooniliste haiguste planeerimine: Sisaldab aidata klientidel mõista erinevaid hooldus- ja eluasemevõimalusi, koostades samal ajal finantskulude plaani
11. Hariduse planeerimine: Kaasab kliente hariduse kavandamise ja rahastamise strateegiate koostamisel
12. Eriolukord: Sisaldab eluaseme eesmärkide, sissetulekuvajaduste määratlemist ja vara jagamise määramist lahutuse korral

Täiendõpe

Samuti peavad iga kolme aasta tagant PFS -i spetsialistid läbima 60 tundi täiendõpet. Nimetuse kasutamise jätkamiseks peavad nad igal aastal maksma mitusada dollarit tasu.

Isikliku finantsspetsialisti (PFS) eksam

PFS -i eksaminõue on ulatuslik, hõlmates finantsplaneerimise protsessi ja ametialased kohustused selliste teemadega nagu maksud, pensionile jäämine, investeeringud, kindlustus ja kinnisvara planeerimine.

PFS-eksam koosneb 160 küsimusest, millest pooled on iseseisev valikvastustega, ülejäänud osa sisaldab juhtumianalüüse koos valikvastustega küsimustega. Nende hulka kuuluvad lühikesed stsenaariumid, millele järgneb 2–5 valikvastustega küsimust ja pikemad juhtumid 12–18 seotud valikvastustega küsimusega.

AICPA pakub lühikest videoõpetust, mis sisaldab mõnitavat eksamisessiooni. Eksami saab sooritada mõnes testimiskeskuses või veebis sülearvutiga või veebikaamera kaudu testitud eksami kaudu. Selle läbimiseks eraldatakse kandidaatidele viis tundi, samuti 30-minutiline paus.

PFS -eksamist on vabastatud CPA -d, kes on läbinud Sertifitseeritud finantsplaneerija (CFP) või Praktiline finantskonsultant (ChFC) eksamid. Neid loetakse eksaminõuetele vastavaks.

Isikliku finantsspetsialisti (PFS) eelised

Eelised on neile, kellel on PFS -sertifikaat, ja klientidele, kes otsivad finantsasjatundjat, kes aitaks neil välja töötada pikaajalise finantsplaani.

Spetsialistidel on võimalus näidata oma finantsalaseid teadmisi, näidates oma teadmisi finantsplaneerimisest, mis võib aidata uusi kliente meelitada. PFS -sertifikaat võib parandada professionaali mainet ja professionaalset kaubamärki, parandades seeläbi karjäärivõimalusi, suurendades sissetulekuid. PFS -i täiendav eelis on see, et kandidaatidel on teadmisi finantsplaneerimisest, kuid neil on ulatuslikud maksu- ja ettevõtte rahandus asjatundlikkus CPA -na.

PPA -d omav CPA võib olla eriti kasulik klientidele, kes soovivad rahalisi vahendeid arendada kava, mis vastab nende pikaajalistele eesmärkidele, saades samal ajal kasu ka maksudest ja raamatupidamisest teenused. Veel üks eelis klientidele on see, et nad saavad juurdepääsu professionaalile, kes on vanema- ja kinnisvaraplaneerimise ning rikkuse säilitamise ja pensionitulu ekspert.

PFS vs. CFP

Kuigi isiklik finantsspetsialist ja sertifitseeritud finantsplaneerija (CFP) on palju sarnasusi, nende kahe nimetuse vahel on selged erinevused. PFS-sertifikaadiga CPA-del on põhjalikud teadmised raamatupidamisest, maksudest, finantsaruandedja varahaldus. ÜKPd peetakse siiski finantsnõustajateks, kuna selle annab välja sertifitseeritud planeerijate standardite nõukogu, Inc.

Selle tulemusel on ühine kalanduspoliitika usaldusvastutus, mis tähendab, et nad peavad andma finantsnõuandeid, mis on nende klientide huvides. Ühised kalanduspoliitika peavad järgima ranget eetikakoodeksit, mille on välja andnud sertifitseeritud planeerimisnõukogu standardi eetikakoodeks.

Sarnaselt PFS -i määramisega peab ühise kalanduspoliitika saamiseks üksikisikul olema 6000 tundi töökogemust ja tal peab olema bakalaureusekraad akrediteeritud ülikoolist. Samuti võimaldavad nii ühise kalanduspoliitika kui ka PFS -sertifikaadid kandidaatidel loobuda mõningatest nõuetest, kui neil on CFA. Ühine kalanduspoliitika ei nõua aga kandidaatidelt eelnevat sertifitseerimist, mis on vastuolus CPA sertifikaadi omamise eeltingimusega.

Ühtse kalanduspoliitika eelised ja töövõimalused PFS -is on arvukad ning mõlemad sertifikaadid pakuvad karjääri isikliku finantsplaneerimise, pensionile jäämise ja maksuplaneerimise alal. Kui ühine kalanduspoliitika võimaldab üksikisikul pakkuda investeeringute planeerimist, siis PFS võimaldab üksikisikul pakkuda CPA sertifikaadi tõttu finantsjuhtimist ettevõtte rahanduse tasemel.