Levinud IRA ümbermineku vead

Kas olete mõelnud oma traditsioonilise IRA viimise üle ühest finantsasutusest teise? Võib -olla otsite suuremat tootlust, rohkem investeerimisvalikuid või paremat teenindust. Kui pöörate oma traditsioonilise IRA ümber, peaksite mõningaid levinud vigu vältima. Selles artiklis anname teile ülevaate IRA ümberminek reegleid ja arutage, kuidas levinud vigu vältida.

60-päevane reegel

"IRA reeglid võivad olla keerulised ja mõned on aastate jooksul isegi muutunud, nii et peate olema ettevaatlik, vastasel juhul võite maksta tulumaksu ja trahve," ütleb Dan Stewart, CFA®, president, Revere Asset Management Inc., Dallas, Texas.

Kui olete oma IRA -lt raha kätte saanud, on teil 60 päeva aega üleviimiseks teisele IRA -le."See on 60 päeva, mitte kaks kuud," ütleb ta Marguerita M. Cheng, CFP®, Tegevjuht, Blue Ocean Global Wealth, Gaithersburg, Md. Kui te ei tee ümberminekut lubatud aja jooksul või ei tee seda saada riigituluteenistuselt (IRS) 60-päevase perioodi loobumist või pikendamist-summat käsitletakse kui tavaline sissetulek IRS poolt.

See tähendab, et peate oma tuludeklaratsioonis kajastama summa ja kõik maksustatavad summad maksustatakse teie praegusel, tavalisel tulumaksumäär. Lisaks, kui te poleks veel 59½ -aastane, kui levitamine juhtus, ootab teid tagasivõtmisel 10% karistus.

Aastane ootereegel

Te ei saa IRA-d teist korda maksuvabalt üle kanda ühe aasta jooksul pärast seda, kui olete oma IRA-st vara laiali jaganud selle summa mis tahes osa. Selle negatiivne külg on see, et mõned pangad võivad IRA teisaldamisel nõuda tšeki väljastamist teisele pangale või hoidjale.

See piirang IRA-st IRA-sse ülekandmisel ei kehti tööandjaplaanist sobilike ümberminekute puhul. Seetõttu saate samast kvalifitseeritud plaanist üle viia rohkem kui ühe jaotise, 403 (b)või 457 (b) kontole aasta jooksul. See üheaastane limiit ei kehti ka tavapäraste IRAde ja Rothi IRAde ümberpaigutamise kohta (st Rothi teisendused).

RMD -d ei ole ümberminekuks sobilikud

Teil on lubatud oma IRA-dest maksuvabalt üle kanda igas vanuses, kuid kui olete 72-aastane või vanem, ei saa te oma aastaarvu üle võtta nõutav minimaalne jaotus (RMD), sest seda peetakse liigseks panuseks.

Kui teil on kohustus võtta RMD igal aastal, eemaldage kindlasti jooksva aasta RMD summa IRA -st enne ümbermineku rakendamist.

Sama vara reegel

Sinu ümberminek ühest IRA -st teise IRA peab koosnema samast omadusest. See tähendab, et te ei saa oma IRA -lt sularaha välja võtta, sularahaga muid varasid osta ja seejärel need varad uude (või samasse) IRA -sse üle kanda. Kui see peaks juhtuma, arvestaks IRS IRA -lt saadud sularaha jaotamist tavalise tuluna.

Siin on hüpoteetiline näide sellest, kuidas keegi võib rikkuda sama vara reegel. 57 -aastane ettevõtja on otsustanud oma IRA ühest finantsasutusest teise üle viia. Siiski soovib ta kasutada oma IRA varasid teatud ettevõtte aktsiate ostmiseks. Ta võtab osa oma IRA -lt saadud vahenditest, ostab aktsiad ja paigutab ülejäänud raha uude IRA -sse. Seejärel hoiustab ta ostetud aktsiate aktsiad samasse IRA-sse, et saada maksude edasilükkamist.

IRS peaks aktsiate ostmiseks kasutatud jaotuse osa tavaliseks sissetulekuks; seetõttu oleks ettevõtja võlgu oma praeguse tavalise tulumaksumääraga maksud kõikide ümberpaigutatavate aktsiate maksustatava osa eest. Ja kuna ta on noorem kui 59½, määraks IRS 10% trahvi aktsiate ostmiseks kasutatud summa mis tahes maksustatava osa eest.

Millal mitte kasutada ümberminekut

Kui kolite oma IRA -d lihtsalt ühest finantsasutusest teise ja te ei pea raha kasutama, peaksite kaaluma üleandmine ümbermineku asemel meetodit.Ülekanne ei ole teatatav ja seda saab igal perioodil teha piiramatul arvul kordi.

„Ülekanne eemaldab ümbermineku väljavõtmisprotsessi, mis tagab, et varad lähevad otse nende lõppkontole ja investorid eemaldavad 60-päevase reegliga seotud risk, ”ütleb Mark Hebner, Index Fund Advisors, Inc. asutaja ja president, Irvine, Californias, ja autor kohta 12-astmeline taastamisprogramm aktiivsetele investoritele.

"Minu arvates on otsene ülekanne kõige optimaalsem lahendus vahendite liigutamiseks ühelt IRA -lt teisele," ütleb Carlos Dias Jr., asutaja ja juhtivpartner Dias Wealth LLC Mary järves, Fla.

Lisapunktid

Saate raha üle kanda mis tahes oma traditsioonilistest IRA -dest, kuid saate oma traditsioonilisele IRA -le raha üle kanda ka järgmistest pensioniplaanidest:

• Traditsiooniline IRA, mille pärite oma surnud abikaasalt
• A kvalifitseeritud plaan
• A maksudest kaitstud annuiteet plaan
• Valitsuse edasilükatud hüvitiste kava (jao 457 plaan)

Kui ümberminek on sobilik summad kvalifitseeritud plaanidest, 403 (b) plaanidest või valitsuse 457 plaanidest makstakse teile selle asemel, et neid töödelda otsese üleviimise korral abikõlblikule pensioniplaanile peab maksja kinni pidama 20% teile jagatud summast. Loomulikult saate krediiti kinni peetud maksude eest. Kui aga otsustate kogu jaotuse ümber lükata, peate tasust tasuma 20%.

Kui soovite vältida kinnipidamist ja sellega seotud aruandlusnõudeid, a otsene ümberminek, mida mõnikord nimetatakse ka usaldusisiku ja usaldusisiku vaheliseks ülekandmiseks, on meetod, mida tuleks kasutada kvalifitseeritud plaani, 403 (b) plaani või valitsuse 457 plaani konto üleviimiseks. Lisaks pole muretsemiseks 60-päevast akent. Küsige kindlasti oma plaani administraatorilt ja IRA hooldajalt nende dokumentatsiooni ja operatiivnõudeid teie nimel otsese ümbermineku töötlemiseks.

Võimalik, et saate raha ka teises suunas liigutada. See tähendab, et teil võib olla võimalik oma IRA -lt levitamine võtta ja see kvalifitseeritud plaaniks koostada. Teie tööandja ei pea selliseid ümberpaigutusi aktsepteerima, seega pidage enne IRA -st varade jagamist nõu oma plaani administraatoriga. Teatud summasid, näiteks maksustamata summasid ja RMD -sid, ei saa IRA -lt kvalifitseeritud plaanile üle kanda.