Mis on vara kogunemine?

Mis on vara kogunemine?

Varade kogumine on aja jooksul rikkuse ehitamine raha teenimise, säästmise ja investeerimisega. Seda saab mõõta kõigi varade dollari koguväärtuse, varadest saadud tulusumma või varade koguväärtuse muutuse alusel teatud aja jooksul.

Varade kogunemise mõistmine

Vara kogunemine viitab tavaliselt omandamisele finantsvarad mis esindavad väärtust või tootlust. Tulu võib sisaldada intressimakseid, dividende, üüri, autoritasusid, tasusid või kapitalikasumit.

Need varad saavad oma väärtuse pigem lepingulise nõude kui materiaalse kvaliteedi kaudu. Mittefüüsiliste finantsinstrumentide näideteks on aktsiad, pangahoiused ja võlakirjad.

Ettevõtete jaoks võib vara kogumine harvemini viidata ka materiaalsete vahendite kogunemisele tootmine, näiteks tehased või teadus- ja arendustegevus, samuti füüsiline vara, näiteks reaalne kinnisvara.

Varade kogunemine ja pensionile jäämine

Pensioniplaanid on tänapäeval üksikute investorite jaoks kõige levinum vara kogumise meetod. Ameerika Ühendriikides klassifitseeritakse pensioniplaanid tavaliselt kummakski kindlaksmääratud hüvitisega või kindlaksmääratud sissemaksega plaanid.

Kindlaksmääratud hüvitistega plaan on sisuliselt pensioniplaan. Varade kogumise otsustega tegelevad suures osas pensionifondide haldurid, kes koguvad raha, teevad investeeringuid ja reinvesteerivad tulu. Üksikute osalejate jaoks pole eraldi kontosid.

Kindlaksmääratud sissemaksega plaanis on igal osalejal konto ja vara kogumise otsused, sealhulgas see, kui palju säästa ning kuidas investeerida või reinvesteerida, tegelevad osalejad. Individuaalsed pensionikontod (IRA) ja 401 (k) plaanid on kindlaksmääratud sissemaksetega plaanid.

Teatud tüüpi pensioniplaanid, näiteks sularahajäägi plaanid, ühendavad nii kindlaksmääratud hüvitistega kui ka sissemaksega skeemide funktsioone.

Maksuvähendused vara kogunemise soodustamiseks

USA pensioniplaanidel on olulised maksusoodustused, mille eesmärk on soodustada varade kogunemist. Juhul kui traditsiooniline IRAja tööandja sponsoreeritud 401 (k) plaanid, pensionikontole kantud raha ei maksustata sissetuleku ajal sissetulekuna kuni aastase limiidini.

Tööandja poolt toetatavate plaanide korral saab tööandja ka maksusoodustuse kõikide summade eest, mida ta oma töötajate hüvitiste paketi raames panustab. Seda tuntakse maksueelse sissemaksena ja lubatud summa varieerub pensioniplaani liikide lõikes oluliselt.

Teine oluline maksueelis traditsioonilistes IRA -des ja 401 (k) plaanides on see, et kontol olev raha kasvab investeerimise kaudu, ilma et aastakasv maksustaks. Kui raha on välja võetud, maksustatakse see selle aasta sissetuleku tuluna.

Rothi alternatiiv

Roth IRA ja Roth 401 (k) plaanid on alternatiiv neile traditsioonilistele plaanidele.

Rothi plaanides on maksusoodustused sisuliselt vastupidised: kontodele tehakse sissemakseid juba maksustatud tulust, väljavõtmine pärast pensionile jäämist on aga maksuvaba.