Valotus oletuksena (EAD) Määritelmä

Mikä on oletusvalotus (EAD)?

Maksuvalmiusriski (EAD) on kokonaisarvo, jolle pankki altistuu lainan laiminlyönnissä. Rahoituslaitokset laskevat riskinsä käyttämällä sisäisiin luokituksiin perustuvaa (IRB) lähestymistapaa. Pankit käyttävät usein sisäisiä riskienhallinnan oletusmalleja arvioidakseen vastaavat EAD -järjestelmät. Pankkialan ulkopuolella EAD tunnetaan luottoriskinä.

Valotuksen ymmärtäminen oletuksena

EAD on arvioitu tappion määrä, jonka pankki voi altistua, kun velallinen laiminlyö lainan. Pankit laskevat usein kullekin lainalle EAD -arvon ja määrittävät sitten näiden lukujen perusteella niiden kokonaisriskin. EAD on dynaaminen luku, joka muuttuu, kun lainanottaja maksaa takaisin lainanantajalle.

On kaksi tapaa määrittää valotus oletuksena. Sääntelyviranomaiset käyttävät ensimmäistä lähestymistapaa, jota kutsutaan säätiön sisäisiksi luokituksiksi (F-IRB). Toinen menetelmä, nimeltään kehittyneet sisäiset luokitukset (A-IRB), on joustavampi ja sitä käyttävät pankit. Pankkien on julkistettava riskinsä. Pankki perustaa tämän luvun tietoihin ja sisäiseen analyysiin, kuten lainanottajan ominaisuuksiin ja tuotetyyppiin. EAD yhdessä

menetys oletusarvoisesti (LGD) ja maksukyvyttömyyden todennäköisyys (PD), käytetään rahoituslaitosten luottoriskipääoman laskemiseen.

Erityistä huomioitavaa

Laiminlyönnin ja tappion todennäköisyys

PD -analyysi on menetelmä, jota suuret laitokset käyttävät laskeakseen odotetun tappionsa. Jokaiselle riskimittarille määritetään PD, joka edustaa prosentteina maksukyvyttömyyden todennäköisyyttä. PD mitataan tyypillisesti arvioimalla erääntyneitä lainoja. Se lasketaan suorittamalla samanluokiteltujen lainojen siirtymäanalyysi. Laskelma koskee tiettyä ajanjaksoa ja mittaa lainoista, jotka ovat maksukyvyttömiä. PD määritetään sitten riskitasolle ja kullakin riskitasolla on yksi PD -prosenttiosuus.

Pankkisektorille tai -segmentille ominainen LGD mittaa odotettua tappiota ja näytetään prosentteina. LGD edustaa määrää, jonka lainanantaja ei ole perinyt kohde -etuuden myynnin jälkeen, jos lainanottaja laiminlyö lainan. Tarkkaa LGD -muuttujaa voi olla vaikea määrittää, eroavatko salkun tappiot odotetusta. Virheellinen LGD voi johtua myös siitä, että segmentti on tilastollisesti pieni. Alan LGD-arvoja on tyypillisesti saatavana kolmansien osapuolien lainanantajilta.

Myös PD- ja LGD -numerot ovat yleensä voimassa koko talousjakson ajan. Lainanantajat arvioivat kuitenkin uudelleen muuttuessaan markkinoita tai salkun koostumusta. Muutoksia, jotka voivat käynnistää uudelleenarvioinnin, ovat talouden elpyminen, taantuma ja sulautumat.

Pankki voi laskea odotetun tappion kertomalla muuttujan EAD PD: llä ja LGD: llä:

• EAD x PD x LGD = Odotettu tappio

Miksi oletusarvoinen valotus on tärkeää?

Vuosien 2007–2008 luottokriisin vuoksi pankkisektori hyväksyi kansainvälisiä määräyksiä vähentääkseen alttiuttaan maksukyvyttömyystilanteelle. Baselin pankkivalvontakomitean tavoitteena on parantaa pankkisektorin kykyä selviytyä taloudellisesta stressistä. Parantamalla riskienhallintaa ja pankkien avoimuutta kansainvälinen sopimus toivoo välttävänsä epäonnistuvien rahoituslaitosten dominoefektin.