Mikä on ei -lainaus?
Mikä on ei -lainaus?
Ehdoton laina on lainanantajan ehdot vakuudettomalle lainalle, jonka maksu on erääntynyt 90 päivää tai enemmän. Laina ei enää muodosta ilmoitettua korkoa, koska lainanottaja ei ole suorittanut maksua. Se on siis a järjestämätön laina.
Lainoille voidaan hyvittää korkoja vain, kun lainanottaja suorittaa maksun (osan pääomasta ja koroista). Ei -suoritelainojen korot kirjataan siten ansiotuloiksi.
Ei -suoria lainoja kutsutaan joskus epävarmoiksi lainoiksi, ongelmallisiksi lainoiksi tai hapan lainoiksi.
Miten ei -lainaus toimii
Lainasta tulee ei -suoritelaina, kun maksua ei ole saatu 90 päivän kuluttua. Pankki luokittelee lainan huonommaksi ja ilmoittaa muutoksesta lainalle luottotietotoimistot, mikä alentaa lainanottajan luottotietoja.
Avain takeaways
- Luottolaitos luokittelee vakuudettoman velan ei -suoritelainaksi, jos maksua ei ole suoritettu vähintään 90 päivään.
- Kirjanpidollisesti odotettua korkoa ei ole kertynyt lainanantajalle, koska asiakas ei ole maksanut korkoa.
- Lainanottaja voi laatia takaisinmaksusuunnitelman palauttaakseen lainan entiseen tilaansa.
Lainanantaja muuttaa mahdollisen luottotappiovarauksensa, varaa varauksen pankin taloudellisten etujen suojaamiseksi ja voi ryhtyä oikeustoimiin lainanottajaa vastaan.
Lainaa asetetaan myös a käteisellä, mikä tarkoittaa, että korot kirjataan ansaituiksi vain, jos ja kun maksu kerätään, ei oletetun maksun muodossa. Lainoista kertyy yleensä korkotuottoa, koska molemmat maksetaan säännöllisesti rehtori ja oletetaan kiinnostusta.
Federal Deposit Insurance Corp. (FDIC), omaisuus on raportoitava ei -suoriteperusteisessa tilassa, jos jokin kolmesta kriteeristä täyttyy:
- Sitä ylläpidetään käteisellä, koska lainanottajan taloudellinen tilanne heikkenee,
- Pääomaa tai korkoa ei makseta kokonaan, tai
- Pääoma tai korko on ollut maksukyvytön vähintään 90 päivää, ellei omaisuus ole sekä hyvin turvattu että perinnässä.
Hyvin turvattu omaisuus on sellainen, jota tukevat vakuudet, kuten panttioikeus, todellinen tai henkilökohtainen pantti omaisuutta tai arvopapereita, jotka ovat riittävän arvokkaita kattamaan velan tai jotka ovat taloudellisesti vastuussa kolmas osapuoli.
Maksamattomat lainat luokitellaan huonommiksi ja lainanottaja ilmoitetaan luottolaitoksille.
Epävirallisen lainan uudelleenjärjestely
Epämääräisen statuksen tultuaan lainanottaja voi yleensä työskennellä lainanantajan kanssa suunnitellakseen velan maksamisen. Lainanottajan tulojen ja kulujen tilan tarkistamisen jälkeen lainanantaja voi luoda ongelmallisen velan uudelleenjärjestelyn (TDR).
TDR voi poistaa osan lainan pääomasta tai koroista, alentaa korkoa, sallia vain koron maksamisen tai muuttaa takaisinmaksuehtoja jollakin muulla tavalla. Pienempiä velkoja voidaan hyväksyä, kunnes lainanottajan taloudellinen tilanne paranee.
Lainan palauttaminen suoritustilaan
Laina palautetaan suoriteperusteiseksi, jos lainanottaja maksaa kaikki erääntyneet pääomat, korot ja palkkiot ja jatkaa sopimuksessa määriteltyjä säännöllisiä kuukausimaksuja.
Jos molemmat osapuolet ovat samaa mieltä, toinen vaihtoehto liittyy aikataulun mukaisen pääoman ja korkomaksujen jatkamiseen kuudeksi kuukaudeksi antamalla lainanantajalle kohtuullisen vakuutuksen siitä, että erääntynyt pääoma, korot ja palkkiot maksetaan määrätyn ajan kuluessa ajasta.
Kolmas vaihtoehto edellyttää, että lainanottaja antaa vakuuden lainan takaamiseksi lainanantajalle, maksaa erääntyneen saldon takaisin 30–90 päivän kuluessa ja jatkaa kuukausimaksuja.