Riskipohjaisen pääomavaatimuksen määritelmä

Mikä on riskiperusteinen pääomavaatimus?

Riskipohjaiseen pääomavaatimukseen viitataan sääntöön, jossa säädetään rahoituslaitosten vähimmäissääntelypääomasta. Riskiperusteinen pääomavaatimukset rahoitusyhtiöiden, niiden sijoittajien, asiakkaiden ja koko talouden suojelemiseksi. Nämä vaatimukset varmistavat, että jokaisella rahoituslaitoksella on riittävästi pääomaa liiketappiot säilyttäen samalla turvalliset ja tehokkaat markkinat.

Riskipohjaisen pääomavaatimuksen ymmärtäminen

Riskiperusteisiin pääomavaatimuksiin sovelletaan nyt pysyvää alarajaa, kuten kesäkuussa 2011 hyväksyttiin

Valuuttavalvojan toimisto (OCC), Federal Reserve Systemin hallintoneuvosto ja Liittovaltion talletusvakuutusyhtiö (FDIC). Sen lisäksi, että sääntö edellyttää pysyvää alarajaa, se tarjoaa myös jonkin verran joustavuutta riskien laskemisessa tietyille pieniriskisille omaisuuserille.

Collinsin muutos Dodd-Frank Wall Streetin uudistus- ja kuluttajansuojalaki asettaa vähimmäisriskeihin perustuvat pääomavaatimukset vakuutetuille tallettaja laitokset, säilytyslaitokset, holdingyhtiöt ja muut kuin pankkirahoitusyhtiöt, joita valvoo Federal Reserve.

Dodd-Frank-sääntöjen mukaan jokaisen pankin riskipohjaisen pääoman kokonaissuhde on 8% ja ensisijaisen riskipohjaisen pääoman suhde 4,5%. Pankki katsotaan "hyvin pääomitetuksi", jos sen ensisijaisten omien varojen suhde on 8%tai enemmän ja riskipohjaisen pääoman kokonaissuhde on vähintään 10%ja ensimmäisen tason vähimmäisomavaraisuusaste on vähintään 5%.

Erityisiä huomioita

Tyypillisesti ensisijainen pääoma sisältää rahoituslaitoksen tavallisen osakkeen, julkistetut varaukset, voittovarot ja tietyntyyppiset ensisijaiset osakkeet. Kokonaispääoma sisältää ensisijaisen ja toissijaisen pääoman, ja se on pankin varojen ja velkojen erotus. Molemmissa luokissa on kuitenkin vivahteita.

Baselin pankkivalvontakomitea, joka toimii pankin kautta, antaa ohjeet siitä, miten pankkien tulisi laskea pääomansa Bank for International Settlements, julkaisee Baselin sopimukset. Basel I otettiin käyttöön vuonna 1988 ja sen jälkeen Basel II vuonna 2004. Basel III kehitettiin vastauksena varainhoidon sääntelyn puutteisiin, jotka ilmenivät 2000 -luvun lopun finanssikriisissä. Näiden ohjeiden tarkoituksena on auttaa arvioimaan pankin luottoriskiä, ​​joka liittyy sen taseen varoihin ja taseen ulkopuolisiin riskeihin.

Riskipohjainen pääoma vs. Kiinteän pääoman standardit

Sekä riskipohjaista pääomaa että kiinteä pääoma standardit toimivat pehmusteena, joka suojaa yritystä maksukyvyttömyydeltä. Kiinteän pääoman standardit edellyttävät kuitenkin, että kaikilla yrityksillä on oltava sama määrä rahaa varannoissaan, ja sitä vastoin riskipohjainen pääoma vaihtelee yrityksen hallussa olevan pääoman määrän perusteella riski.

Vakuutusala alkoi käyttää riskipohjaista pääomaa kiinteän pääoman standardien sijasta 1990-luvulla sen jälkeen, kun joukko vakuutusyhtiöitä tuli maksukyvyttömiksi 1980- ja 1990-luvuilla. Esimerkiksi 1980-luvulla kiinteän pääoman standardien mukaan kahdelta samankokoiselta samankokoiselta vakuutuksenantajalta edellytettiin yleensä samaa varainhankintaan, mutta 1990 -luvun jälkeen näillä vakuutuksenantajilla oli erilaisia ​​vaatimuksia vakuutusmarkkinansa ja ainutlaatuisen riski.