Voiko IRA: ta käyttää college -opetukseen?
Voit käyttää IRA: ta maksamaan korkeakouluopetuksen jo ennen eläkeiän saavuttamista. Itse asiassa eläkesäästösi voidaan käyttää monenlaisten koulutuskulujen maksamiseen sinulle, puolisollesi, lapsillesi tai lapsenlapsillesi ilman IRS -seuraamuksia, jos noudatat erityisiä sääntöjä.
Avain takeaways
- Rahat IRA: ssa voidaan nostaa aikaisin lukukausimaksujen ja muiden pätevien korkeakoulukulujen maksamiseksi sinulle, puolisollesi, lapsillesi tai lapsenlapsillesi - ilman rangaistusta.
- Välttääkseen 10% ennenaikaisen peruuttamisrangaistuksen maksamisen IRS vaatii todisteita siitä, että opiskelija osallistuu tukikelpoiseen oppilaitokseen.
- IRA -kotiutuksen määrä ei voi olla suurempi kuin ehdot täyttävät kulut.
- Sinun on edelleen maksettava tuloverot nostetuista varoista.
Koulutus: Poikkeus sääntöön
Yleensä IRS veloittaa lisäksi 10% sakko verollisista nostoista IRA: sta, 401 (k) suunnitelmattai muita eläkesäästövälineitä, jos ne on tehty ennen 59½ -vuotiaita.Tämä kannustaa ihmisiä suojelemaan säästöjään, joten heidän ei tarvitse luottaa yksinomaan valtion etuuksiin, kuten sosiaaliturvaan, vanhempina vuosina.
IRS tarjoaa kuitenkin useita poikkeuksia tähän sääntöön jotka on suunniteltu auttamaan ihmisiä joidenkin suurten, tärkeiden elämänkulujen kanssa. Varausten lisäksi ensiasunnon ostajat ja ne, joilla on raskaita lääketieteellisiä laskuja, joita vakuutus ei kata, IRA -varojen käyttäminen korkeakouluopetuksen maksamiseen on yksi hyödyllisimmistä poikkeuksista 10%: n sakkosääntöön.
Rangaistuspoikkeusvaatimukset
Jotta sinulla tai perheelläsi olisi oikeus saada rangaistuspoikkeus, sinulla on oltava pätevät koulutuskulut jakeluvuoden aikana. Vaikka et voi ottaa IRA -varoja opintolainojen maksamiseen valmistumisen jälkeen voit nostaa säästösi tasoittaaksesi lainan maksamisen vaikutuksia sinä tai perheenjäsenesi ollessa koulussa.
Vaikka 10%: n rangaistus vapautetaan pätevistä koulutuskustannuksista, sinun on silti maksettava laskennallinen tulovero, joka peritään kaikista verottomista rahoista.
Maksamisen välttämiseksi varhainen vetäytyminen rangaistus, sinun on osoitettava, että opiskelija osallistuu hyväksyttävään korkeakouluun. Tämä sisältää kaikki yliopistot, korkeakoulut, ammattikoulut tai muut akkreditoidut julkiset, yksityiset tai voittoa tavoittelemattomat järjestöt lukion jälkeen, joka on oikeutettu Yhdysvaltain osaston kautta tarjottaviin opinto-ohjelmiin Koulutus.Vaikka tämä koskee useimpia oppilaitoksia, tarkista koulusi kelpoisuus ennen IRA -varojen nostamista.
Kelpoisuuskulut
Opetuksen lisäksi, pätevät koulutuskulut sisältää koulun perimät hallinnolliset maksut; kirjojen, tarvikkeiden ja laitteiden kustannukset; ja kulut erityispalveluista tarvittaessa. Jos oppilas käy koulua yli puoli aikaa, katetaan myös huoneen ja majoituksen kustannukset.
Kaikki kuluvana vuonna hyväksytyt koulutuskulut, jotka on maksettu työstä, lainoista, säästöistä, lahjoista tai perinnöstä saatavalla palkalla, voidaan korvata IRA -varoilla. Kuitenkin kaikki kulut rahoitetaan verovapaita apurahat tai apurahat eivät kelpaa. Myös kulut, jotka on maksettu työnantajan tai veteraaniyhdistyksen koulutusavusta, eivät sisälly.
IRA -nosto ei saa ylittää oikeutettujen kulujen määrää. Kaikista tämän arvon ylittävistä verotettavista varoista peritään 10% sakko tuloveron lisäksi.
Säännöt Roth IRA: lle
Lahjoitukset Roth IRA: t tehdään aina verojen jälkeisillä dollareilla ja toisin perinteiset IRA: t, nostot ovat verovapaita eläkkeellä. Koska maksujen nostamista ei veroteta, 10%: n sakkoa ei sovelleta. Voit nostaa maksusi kokonaisuudessaan Roth-tilille-mutta et tulojasi-verovapaasti ja rangaistuksetta missä iässä tahansa.
Jos olet kuitenkin alle 59½ tai sinulla on ollut tili alle viisi vuotta, kaikki nostamasi tulot ovat veronalaisia nykyisen tuloverokannasi mukaan, vaikka kotiutuksesi olisi rangaistusvapaa.