Henkilökohtaisen pääomasuunnitelman (PEP) määritelmä
Mikä oli henkilökohtainen osakesuunnitelma (PEP)?
Henkilökohtainen osakesuunnitelma (PEP) oli Yhdistyneessä kuningaskunnassa käyttöön otettu investointisuunnitelma, joka kannusti yli 18 -vuotiaita investoimaan brittiläisiin yrityksiin. Osallistujat voivat sijoittaa osakkeisiin, valtuutettuna yksikkö luottaatai sijoitusrahastot ja saavat sekä tuloja että myyntivoittoja verottomana.
PEP: t korvattiin yksilöllisillä säästötileillä (ISA) vuonna 1999.
Avain takeaways
- Henkilökohtainen osakesuunnitelma (PEP) oli Yhdistyneeseen kuningaskuntaan perustuva aloite, jonka tarkoituksena oli kannustaa yksityishenkilöitä tekemään kotimaisia investointeja.
- PEP tarjosi tiettyjä verokannustimia yksittäisten osakesijoitusten edistämiseksi.
- PEP korvattiin yksilöllisillä säästötileillä (ISA) vuonna 1999, eikä sitä enää tarjota.
Henkilökohtaisen pääomasuunnitelman (PEP) ymmärtäminen
PEP on suunniteltu kannustamaan yksityisiä investointeja. Monet suunnitelmat vaativat vähimmäissijoituksen, kuten 250 puntaa tai 1000 puntaa, riippuen suunnitelman tyypistä ja suunnitelman johtajan vaatimuksista. Yksi yleisölle esitetyistä kannustimista kannustaa osallistumaan PEP -ohjelmaan oli mahdollisuus saada tuloja ja pääoman kasvua nopeammin kuin tietyt muut sijoitusvälineet, kuten jos he perustavat talletuksen kanssa
rakentamassa yhteiskuntaa.PEP-tulot olivat verottomia niin kauan kuin sijoitetut varat pysyivät suunnitelmassa. Kuten muuntyyppiset osakesijoitukset, PEP: n kautta sijoitettujen osakkeiden arvo voi nousta tai laskea markkinoiden heilahtelujen myötä.
Uskottiin, että PEP: n sijoitusten parhaan tuoton saavuttamiseksi rahastojen olisi pitänyt pysyä paikallaan yli viisi vuotta, ellei kymmenen vuotta. Joidenkin hallinnointipalkkioiden ja muiden mahdollisesti sovellettujen maksujen vuoksi varojen varhainen nosto olisi voinut mitätöidä kertyneet voitot.
PEP -investoinnit piti tehdä valtuutetun suunnitelman johtajan kautta, joka vastasi koko suunnitelman hallinnosta.
Vuonna 1999 PEP lopetettiin ISA: iden hyväksi, joka on toinen verotehokas kääre, joka tarjosi suurempaa valikoimaa, mukaan lukien mahdollisuus pysäköidä pääomaa verovapaaseen käteistilille. Kun PEPS poistettiin käytöstä, kaikki jäljellä olevat suunnitelmat muutettiin ISA: ksi vuoteen 2008 mennessä.
Henkilökohtaisten osakesuunnitelmien (PEP) rajoitukset ja määräykset
Yleisillä, itse valituilla PEP-tuotteilla oli vuotuinen 6 000 punnan maksuraja. Yhden yrityksen PEP: n vuotuiset maksut olivat enintään 3 000 puntaa. Yhden yrityksen PEP-ohjelmassa voidaan sijoittaa vain yhteen yritykseen verovuotta kohden. Yleisillä itse valitsemillaan suunnitelmilla yksilöillä oli erilaisia vaihtoehtoja sijoituksilleen, kuten osakkeita, avoimia sijoitusyhtiöitä, yritysten joukkovelkakirjoja ja sijoitusrahastoja.
Itse valittujen suunnitelmien mukaisesti tehdyt investoinnit olivat yksittäisen henkilön ohjaamia, vaikka johtaja tai yritys oli edelleen paikalla tarvitaan suunnitelman helpottamiseksi, jolloin suunnitelman omistaja on vastuussa siitä, missä heidän varojensa pitäisi olla sovellettu. Toisaalta hallittuja PEP: itä valvoi ammattimainen johtaja, joka kokosi rahastoille sijoitussalkut. Tällaiset valmiit suunnitelmat antoivat yksityishenkilöille, joilla ei ole markkina-asiantuntemusta, investoida PEP-tuotteiden kautta.