Kuinka IRS saa veropetoksia ja valehtelijoita

The Internal Revenue Service (IRS) tietää, että sillä on suuri ongelma. IRS: n uusimmat arviot paljastavat 441 miljardin dollarin veroeron. (Veroero on ero sen välillä, mitä hallitus uskoo keräävänsä ja mitä se todellisuudessa kerää).Jotkut huijarit eivät ilmoita tuloistaan, kun taas toiset ottavat tietoisesti alaskirjauksia, joihin heillä ei ole oikeutta. Esimerkiksi hallitus maksaa vuosittain miljardeja dollareita palautettavia ansiotuloveroja vilpillisten vaatimusten seurauksena.

Ilmeisesti siviili- ja rikosoikeudellisten seuraamusten uhkaaminen ei riitä estämään joitain ihmisiä pettämästä, joten IRS käyttää useita tapoja löytää nämä henkilöt.

Tietokoneiden tietojen analyysi

Verohallinto käyttää Tietojen palautuksen käsittely (IRP) Järjestelmä, joka vastaa työnantajien ja muiden kolmansien osapuolten IRS: lle lähettämiä tietoja yksilöiden veroilmoituksissa ilmoittamien tietojen kanssa. Vastaavuus perustuu IRS: lle toimitettuihin tietoihin W-2 (palkan ilmoittaminen), 1099 -luku (korkojen, osinkojen, arvopaperikauppojen ja muiden kuin työntekijöiden korvausten raportointi) ja Aikataulu K-1 (raportoi tuotot ja kulut kumppanuuksista, S -yhtiöistä, säätiöistä ja kiinteistöistä).

IRS -tietokoneet löytävät tämän jälkeen raportoidut tiedot vastaanottaneet henkilöt varmistaakseen, että ne on ilmoitettu veroilmoituksissaan. On selvää, että jotkut yksilön laiminlyönnit tai virheet ovat yksinkertaisia ​​virheitä. Jotkut kuitenkin johtuvat yrittämisestä huijata veroja.

IRS -tietokoneet käyttävät myös suodattimia löytääkseen ja lopettaakseen vilpilliset hyvitykset ansaittu tuloverohyvitys (EITC). IRS on pystynyt valitsemaan 217 000 palautusta, jotka vaativat petollisesti 500 miljoonan dollarin ansiotulovähennyksiä vuodelle 2013, valtiovarainministeriön verotarkastajan raportin mukaan. Raportissa sanotaan edelleen, että IRS käyttää "monitahoisia lähestymistapoja lopettamaan petolliset palautettavat EITC-vaatimukset".

IRS -tietokoneista on tullut kehittyneempiä kuin verovelvollisten tietojen vastaaminen ja suodattaminen. Uskotaan, että IRS voi seurata sellaisia ​​tietoja kuin sairauskertomukset, luottokorttitapahtumat ja muut sähköiset tiedot ja että se käyttää näitä lisättyjä tietoja veropetosten löytämiseen. Ei ole yllättävää, että IRS ei jaa yleisölle paljon tietoa tästä toiminnasta, paitsi että sitä tehdään.

Sosiaalisen median jalanjälkesi

IRS -agentit käyttävät todennäköisesti sosiaalista mediaa veropetosten löytämiseen. (Jälleen virastolta on vähän tietoa tästä toiminnasta.) Julkaisut Facebookissa, Twitterissä, Instagramissa ja muut sivustot voivat paljastaa elämäntapoja, jotka eivät sovi veroilmoituksissa ilmoitettuihin tuloihin tai vähennyksiin väitti. Esimerkiksi väitetty vähennys työmatkalta voi olla valhe, kun henkilö paljastaa sosiaalisessa mediassa, että matka oli perheloma.

Tietenkin, ilman IRS: n paljastamista, miten ja milloin sosiaalista mediaa käytetään, on suurelta osin arvailua. On kuitenkin todennäköistä, että sosiaalinen media ei ole tarkastuksen laukaisija (IRS luottaa edelleen tietokoneiden vastaavuuteen ja muihin perinteisiin tapoihin kohdistaa yksilöt tarkastuksiin), mutta sosiaalisesta mediasta voi olla hyötyä IRS: lle, kun eroja havaitaan veropetosten ja valehtelijoiden löytämiseksi.

IRS: n salakuuntelun laajuutta ei tiedetä.

• Katsooko virasto yksityisiä sähköpostiviestejä? Muista, että sähköisen viestinnän tietosuojalain mukaan liittovaltion lainvalvontaviranomainen voi katsella ilman lupaa sähköpostit, jotka on tallennettu kolmannen osapuolen palvelimelle ja jotka ovat olleet siellä yli 180 päivää niin kauan kuin ne ovat merkityksellisiä tutkimus; sähköpostit katsotaan hylätyiksi.
• Tutkiko IRS julkisia viestejä sosiaalisessa mediassa? Henkilö voi joutua paljastamaan ilmoituksensa, vaikka se voi olla syyttävää.

Ilmiantajat

Tyytymätön työntekijä tai entinen puoliso voi kertoa IRS: lle tuloista, joita ei ilmoiteta, tai muista virheellisistä verotoimista, jotka voivat saada IRS: n perimään verot takaisin. Jotkut ilmiantajat tekevät sen kostoksi, toiset siksi, että he uskovat tekevänsä oikein, kun taas toiset tekevät sen rahan vuoksi. IRS maksaa jopa 30%: n palkkion hallituksen toipumisesta tietyistä väärinkäytöksistä:

• Pakollinen palkinto: 15-30% hallituksen keräämästä summasta informantin vihjeen seurauksena. Kiistanalaisten verojen, korkojen ja seuraamusten on oltava yli 2 miljoonaa dollaria. (Jos henkilölle ilmoitetaan, hänen bruttotulonsa kyseisenä vuonna on oltava yli 200 000 dollaria.) Ilmoittaja voi valittaa päätöksestä verotuomioistuimeen.
• Valinnainen palkinto: jopa 15% jopa 10 miljoonasta dollarista. Tämä palkinto, joka voidaan myöntää, jos pakollisen sopimuksen ehdot eivät täyty, on harkinnanvarainen, eikä IRS: n toimista (tai palkinnon epäämisestä) voi valittaa.

Bottom Line

IRS julkistaa vuosittain joitakin korkean profiilin veropetoksia siinä toivossa, että tämä estää muita tekemästä samaa. (Teresa Giudice, joka esiintyi New Jerseyn todelliset kotiäidit, aloitti 15 kuukauden vankeusrangaistuksen tammikuussa 2015 veropetoksista.) Se, että IRS: n henkilöstön talousarvion leikkaukset todennäköisesti johtavat Yksittäisten henkilöiden vähäisemmät tarkastukset eivät tarkoita, että huijareiden on helpompaa, koska IRS-tietokoneet ja ilmiantajat tekevät edelleen tehtävänsä asia.