Ovatko sairausvakuutusmaksut verovähennyskelpoisia?

Joillekin amerikkalaisille sairausvakuutus on yksi heidän suurimmista kuukausikustannuksistaan, mikä saa heidät miettimään, mitkä sairauskulut ovat verovähennyskelpoisia laskunsa vähentämiseksi. Kun terveydenhuollon hinta nousee, jotkut kuluttajat etsivät keinoja alentaa kustannuksiaan kuukausittaisilla verohelpotuksilla sairausvakuutusmaksut.

Jos olet kirjautunut työnantajan tukemaan sairausvakuutussuunnitelmaan, maksusi voivat olla jo verovapaita. Jos vakuutusmaksusi maksetaan a palkanlaskennan suunnitelma, ne on todennäköisesti valmistettu ennen veroja olevilla dollareilla, joten et saa vaatia vuoden lopun verovähennystä.

Voit kuitenkin edelleen vaatia vähennystä, jos terveydenhuollon kokonaiskustannukset vuodelle ovat riittävän korkeat. Itsenäiset ammatinharjoittajat voivat olla päteviä kirjaamaan sairausvakuutusmaksunsa, mutta vain jos he täyttävät tietyt kriteerit. Tässä artikkelissa tarkastellaan verovähennyskelpoisia sairauskuluja, mukaan lukien kelpoisuuskriteerit.

Sairausvakuutusmaksujen ymmärtäminen

Sairausvakuutusmaksut, jotka maksetaan etukäteen vakuutuksen pitämiseksi aktiivisena, ovat kasvaneet tasaisesti, kun terveydenhuollon kustannukset ovat nousseet Yhdysvalloissa. Vakuutusmaksuja voidaan pitää terveyspolitiikan "ylläpitomaksuna", eivätkä ne sisällä muita maksuja, jotka kuluttajien on maksettava, kuten vähennykset, yhteismaksut ja muut omat kulut.

Kun Edullinen hoitolaki presidentti Barack Obama hyväksyi sen vuonna 2010, se salli tiettyjen perheiden pääsyn premium -verohyvitykset heidän sairausvakuutussuunnitelmiinsa, keventäen joitakin taakkoja, jotka aiheutuvat tapaturmasta nousevien sairausvakuutusmaksujen kanssa.

Kaiser Family Foundationin, voittoa tavoittelemattoman organisaation, tutkimuksen mukaan Yhdysvalloissa noin puolet amerikkalaisista saa sairausvakuutuksen työnantajapohjainen suunnitelma.

Jos sairausvakuutusmaksut vähennetään palkanlaskennan suunnitelman kautta, on enemmän kuin todennäköistä, että kattat osuutesi vakuutusmaksustasi ennen veroja. Joten jos vähennät vakuutusmaksusi vuoden lopussa, vähennät kulut tosiasiallisesti kahdesti.

Vähennykset pätevistä korvaamattomista terveydenhuoltomenoista

Saatat kuitenkin pystyä vähentämään osan vakuutusmaksuistasi, jos ostat sairausvakuutuksen itse käyttämällä verojen jälkeisiä dollareita. Verovuonna 2020 ja 2021 voit vähentää kaikki pätevät korvaamattomat terveydenhuoltomenot, jotka olet maksanut itsellesi, puolisollesi tai huollettavillesi - mutta vain jos ne ylittävät 7,5% oikaistu bruttotulo (AGI).

AGI on muokkauksesi bruttotulot. Se sisältää kaikki tulolähteesi - palkat, osingot, puolison tuki, myyntivoitot, korkotulot, rojaltit, vuokratulot ja eläkejaot - vähennettynä mahdollisilla sallituilla vähennyksillä tuloistasi, mukaan lukien eläkejärjestelmän maksut ja opintolaina korot, kiinteistön myynnistä tai vaihdosta aiheutuneet tappiot, rahoituslaitosten perimät ennenaikaisen peruuttamisen seuraamukset muut.

Tämä on pienempi määrä kuin vuonna 2019, jolloin vähennyskelpoisia olivat kaikki terveydenhuollon kulut, jotka olivat yli 10% AGI: sta. Vuosina 2017 ja 2018 raja oli myös 7,5%.

Vähennykseen oikeutetut kulut sisältävät sairausvakuutuksesta maksetut vakuutusmaksut ja kaikki muut omat kulut esimerkiksi lääkärikäynnit, leikkaukset, hammashoito, näköhuolto ja mielenterveys. Voit kuitenkin vähentää vain kulut, jotka ylittävät 7,5% AGI -arvostasi.

Kuinka laskea terveydenhuollon vähennykset

Oletetaan esimerkiksi, että vuoden oikaistu bruttotulo oli 50 000 dollaria. Seitsemän ja puoli prosenttia tästä summasta on 3750 dollaria, joten kaikki tämän määrän ylittävät pätevät kulut ovat vähennyskelpoisia. Jos sairauskulusi yhteensä, mukaan lukien vakuutusmaksut, olisivat yhteensä 6 000 dollaria, voit vähentää 2250 dollaria verotettavasta tulostasi.

Varmista, ettet sisällytä laskelmiin mitään korvattuja kuluja, kuten maksullisia verohyvityksiä. Jotkut henkilöt ovat oikeutettuja maksulliseen verohyvitykseen, jos he ovat ostaneet oman vakuutuksensa Sairausvakuutusmarkkinat, joka tunnetaan myös nimellä The Marketplace.

Marketplace on foorumi yksityishenkilöille, perheille tai pienille yrityksille sairausvakuutusten ostamiseksi, ja se luotiin seurauksena edullista hoitoa koskevaa lakia vuonna 2010 keinona saavuttaa mahdollisimman suuri määrä siitä, että kaikki amerikkalaiset kantavat jonkinlaista terveyttä vakuutus. Jos ostat sairausvakuutuksen pörssin kautta, saatat saada tuloperusteisia valtiontukia, jotka auttavat kattamaan pörssissä myytyjen vakuutusmaksujen kustannukset. Healthcare.gov -verkkosivuston mukaan "jos arvioidut tulosi ovat 100-400% liittovaltion köyhyysasteesta kotitaloutesi koossa, olet oikeutettu maksamaan verohyvitystä".

Sinun tulee myös jättää pois kaikki kulut, jotka vakuutusyhtiösi tai työnantajasi korvasivat.

Sairauskulujen vähentämiseksi sinun on erittele vähennyksesisen sijaan, että valitsisit tavanomaisen vähennyksen. Siksi on sinun eduksesi varmistaa ennen tämän päätöksen tekemistä, että eriteltyjen vähennysten kokonaismäärä ylittää tavanomaisen vähennyksen. Verovuoden 2020 osalta tavallinen vähennys on 12 400 dollaria niille, jotka jättävät henkilökohtaisen palautuksen, ja 24 800 dollaria aviopareille, jotka jättävät yhdessä ilmoituksen. Verovuonna 2021 tavallinen vähennys on 12 550 dollaria yksittäisen ilmoituksen tekijöille ja 25 100 dollaria aviopareille, jotka jättävät yhdessä.

Sairaanhoitokustannusten vähennykset itsenäisille ammatinharjoittajille

7,5% -säännöstä on tehty poikkeus henkilöille, jotka johtavat omaa yritystään. Joukossa monia muita verovähennyksiä ja etuja että itsetyöllistetty yksityishenkilöt voivat vaatia, sinulla on oikeus vähentää kaikki maksamasi maksut oikaistusta bruttotulostasi riippumatta siitä, eritteletkö vähennyksesi. Sinut voidaan kuitenkin jättää tämän vähennyksen ulkopuolelle, jos olet:

• Oikeus osallistua toisen työnantajan suunnitelmaan ja päättää olla osallistumatta
• Olet itsenäinen ammatinharjoittaja, mutta sinulla on toinen työ, joka tarjoaa terveyssuunnitelman
• Voit saada vakuutuksen puolison työnantajan tukemasta suunnitelmasta.

Itsenäisille ammatinharjoittajille asetetaan myös rajoituksia heidän tulojensa perusteella. Itsenäinen ammatinharjoittaja ei voi milloin tahansa vähentää liikevaihdostaan ​​saatua tuloa enempää.

Yksilöt, jotka harjoittavat useampaa kuin yhtä yritystä, voivat nimetä vain yhden heistä sairausvakuutussuunnitelman sponsoriksi; et voi laskea yhteen useiden yritysten tuottamia tuloja saadaksesi suurimman vähennyksen. Itsenäisten ammatinharjoittajien tapauksessa saattaa olla heidän edun mukaista valita kannattavin liiketoiminta suunnitelman sponsori lisätäkseen mahdollisia verohelpotuksiaan.

Itsenäisten ammatinharjoittajien vähennystä pidetään henkilökohtaisten tuloverojen alaskirjauksena; sitä ei vähennetä, kun he jättävät hakemuksensa liiketoimintansa puolesta. Esimerkiksi yksinyrittäjän tapauksessa he kirjoittavat vähennyksen määrän Lomake 1040, pikemminkin kuin niiden C -lomakkeessa, joka tunnetaan myös nimellä "Voitto tai tappio liiketoiminnasta".

Muita tapoja alentaa verolaskua

Jos sinulla ei ole oikeutta vähentää sairausvakuutusmaksuja - joko siksi, että et saavuta kustannuskynnystä, tai sen vuoksi päätät ottaa tavanomaisen vähennyksen veroilmoitusta tehdessäsi - on olemassa muita tapoja vähentää yleistä sairaanhoitoa kulut.

Voit harkita a korkean vähennyskelpoisen terveyssuunnitelman (HDHP) vakuutustyypiksi. HDHP: t tarjoavat yleensä pienempiä vakuutusmaksuja kuin muut suunnitelmat. Ne tarjoavat myös ainutlaatuisen ominaisuuden, jonka avulla tilaajat voivat avata Terveyden säästötili (HSA), verotuksellisesti etuoikeutettu säästötili. HSA-tilille varatulla rahalla voidaan maksaa omat terveydenhuoltomenot. Osallistumisesi HSA: han ovat verovähennyskelpoisia, ja kun ne käytetään tukikelpoisiin kuluihin, myös kotiutuksesi ovat verovapaita.

Valitsemalla HDHP: n siirrät enemmän sairaanhoitokustannuksiasi säästötilille, johon on lisätty veroetuja. Mitä korkeammalla veroluokalla olet, sitä enemmän rahaa voit säästää käyttämällä HDHP: tä. Verovuosina 2020 ja 2021 IRS pitää HDHP: tä yksittäisenä vakuutuksena, jonka omavastuu on vähintään 1 400 dollaria, tai perhevakuutusta, jonka omavastuu on vähintään 2 800 dollaria.

COBRA- ja HSA -rahastot

Joissakin tapauksissa saatat pystyä maksamaan sairausvakuutusmaksut myös HSA -varoillasi. Tämä tarkoittaisi, että vakuutusmaksusi maksettaisiin myös dollareilla ennen veroja. Yksi skenaario, jossa tämä saattaa olla mahdollista, on, jos pysyt tilapäisesti edellisen työnantajasi suunnitelmassa.

The Konsolidoitu omnibusbudjetin täsmäytyslaki (COBRA) loi säännöksen, jonka mukaan pätevät henkilöt voivat säilyttää ryhmäkattavuutensa jopa 18 tai 36 kuukauden ajan (soveltuvin osin) skenaariot) sen jälkeen, kun lähdet työstäsi tai jos sinusta ei tule vakuutusta työnantajan rahoittaman suunnitelman kautta, koska työskentelet vähemmän tunteja.

Ottaa huomioon, että useimmat sairausvakuutusta tarjoavat työnantajat maksavat osittain vakuutusmaksujen kokonaismäärän, Kun saat vakuutuksen COBRA -järjestelmän nojalla, olet yleensä vastuussa koko summasi kattamisesta vakuutusmaksut.

Jos sinulla oli ennen COBRAn kautta kattavuuden valitsemista HDHP HSA: n kanssa työnantajasi kautta, sinulla on yleensä mahdollisuus ottaa HSA -tilisi mukaasi ja jatkaa osallistumista siihen. Joten vaikka maksut voivat olla korkeammat tässä skenaariossa, sinulla on se etu, että pystyt maksamaan kyseisistä vakuutusmaksuista ennen veroja.

Jos vastaanotat työttömyysvakuutus, voit myös maksaa vakuutusmaksusi dollareilla ennen veroja edellyttäen, että olet rekisteröitynyt HDHP: hen ja sinulla on HSA-tili.

HDHP: n rajoitukset

Vaikka HDHP voi tarjota joitakin veroetuja, ne eivät välttämättä ole sopiva terveydenhuollon ratkaisu kaikille. Jos sinulla on ennaltaehkäisevä sairaus tai aiot aiheuttaa huomattavia terveydenhuoltomenoja tulevan vuoden aikana, sinun kannattaa valita suunnitelma, joka tarjoaa kattavamman kattavuuden.

HDHP: n ominaisuuksien vuoksi niitä suositellaan yleensä vain henkilöille, jotka eivät odota tarvitsevansa terveydenhuoltoa paitsi vakavan terveystilanteen sattuessa. Sinun on punnittava vaihtoehtojasi huolellisesti avoimen ilmoittautumisajan aikana, jotta löydät tarpeitasi parhaiten vastaavan suunnitelman.

Mitkä lääketieteelliset kulut ovat verovähennyskelpoisia? Usein kysytyt kysymykset

Mitä lääketieteellisiä kustannuksia voidaan vähentää verosta vuonna 2020?

Verovähennyskelpoisiin sairaanhoitokuluihin kuuluvat maksut lääkäreille, hammaslääkäreille, kirurgeille, sairaalahoito sairaalassa, akupunktiohoidot, osallistuminen laihdutusohjelmiin ja paljon muuta. Verohallinnon verkkosivuilla on luettelo vähennyskelpoisista sairaanhoitokuluista.

Mitkä lääketieteelliset kulut eivät ole verovähennyskelpoisia?

Esimerkkejä sairauksista, jotka eivät ole verovähennyskelpoisia, ovat hautaus- tai hautauskulut, reseptilääkkeet, hammastahna, hygieniatuotteet, kosmetiikka ja paljon muuta.

Ovatko sairausvakuutusmaksut vähennyskelpoisia?

Verovuonna 2020 ja 2021 sinulla on oikeus vähentää kaikki pätevät korvaamattomat terveydenhoitokulut maksanut itsellesi, puolisollesi tai huollettavillesi - mutta vain jos ne ylittävät 7,5% oikaistusta bruttotulostasi (AGI).

Mikä on pätevä lääketieteellinen kulu?

Pätevä sairaanhoitokulu on yleensä sellainen, joka voidaan vähentää myös sairauskuluna vuosittaisessa tuloveroilmoituksessa, kuten lääkärikäynnit, laboratoriotestit ja sairaalahoidot.

Kannattaako vaatia verokuluja lääketieteellisesti?

Kyllä, kannattaa hakea verovähennyksiä, jos pätevät sairauskulut ylittävät 7,5% oikaistusta bruttotulostasi.

Bottom Line

Jos olet kirjautunut työntekijän sponsoroimaan suunnitelmaan, maksut ovat todennäköisesti jo verotuksellisia. Joissakin rajoitetuissa olosuhteissa saatat kuitenkin pystyä vaatia verovähennystä kun ostat oman vakuutussuunnitelmasi.

Voit esimerkiksi vähentää sairausvakuutusmaksuihin käyttämäsi summan, jos terveydenhuollon kokonaiskustannukset ylittävät 7,5% oikaistusta bruttotulostasi (AGI) tai jos olet itsenäinen ammatinharjoittaja. Jälkimmäisessä tapauksessa saatat pystyä poistamaan koko vakuutusmaksuista maksamasi summan (kunhan summa ei ylitä yrityksesi tuloja).