Mitkä ovat oikeudelliset riskit kryptovaluutan sijoittajille?
Yhdessä räjähdysmäinen kiinnostus digitaaliseen valuuttaan ja kaikki sen vaikutukset sekä uuteen että perinteiseen yrityksille, on kasvava tarve saada selvyyttä näiden uusien teknologioiden oikeudellisista vaikutuksista valuuttoja. Hallituksina ympäri maailmaa sääntelyvirastot, keskuspankit ja muut rahoituslaitokset tekevät työtä Ymmärtääkseen digitaalisten valuuttojen luonteen ja merkityksen, yksittäiset sijoittajat voivat ansaita paljon rahaa investoimalla tähän uutta tilaa. Toisaalta, sijoittajat ottavat tiettyjä oikeudellisia riskejä ostaessaan ja myydessään kryptovaluuttoja.
Vaikka digitaalinen valuutta voi olla helppo sekoittaa tavanomaiseen sähköiseen rahaan, se ei ole sama asia; samoin se on toisin kuin perinteiset käteisvaluutat, koska sitä ei voida fyysisesti omistaa ja siirtää osapuolten välillä. Suuri osa digitaalisen valuutan oikeudellisen aseman hämärästä johtuu siitä, että tilasta on tullut vasta äskettäin suosittu verrattuna perinteisempiin valuutta- ja maksujärjestelmiin. Alla tutkimme joitain uusia oikeudellisia seurauksia, jotka liittyvät kryptovaluutoihin sijoittamiseen.
[Vastaako säännelty kryptovaluutta vähemmän kannattavaa kryptovaluuttaa? Ei, jos olet taitava salauskauppias. Opi kryptovaluuttamarkkinoiden yksityiskohdat ja aloita ostaminen ja myynti kuin todellinen kauppias I: ssänvestopedia Academyn kryptokaupan kurssi. ]
Kryptovaluutat omaisuutena
Yksi kriittisimmistä oikeudellisista näkökohdista jokaiselle kryptovaluutta -sijoittajalle liittyy siihen, miten keskusviranomaiset näkevät kryptovaluutan omistukset. Yhdysvalloissa IRS on määritellyt kryptovaluutat omaisuudeksi eikä varsinaisiksi valuutoiksi. Tämä tarkoittaa sitä, että yksittäisiä sijoittajia seurataan myyntivoittovero lakeja, kun kyse on kryptovaluuttakulujen ja voittojen raportoimisesta vuosittaisissa veroilmoituksissaan riippumatta siitä, mistä he ovat ostaneet digitaalisia kolikoita.
Tämä kryptovaluutta -alueen näkökohta lisää hämmennystä ja monimutkaisuutta Yhdysvaltojen veronmaksajille, mutta vaikeus ei pääty tähän. On todellakin epäselvää, joutuuko digitaalisten valuuttasijoittajien, jotka ovat ostaneet osuutensa valuuttamarkkinoilta, kohtaamaan lisäraportointitoimenpiteitä veron aikaan. CNBC: n raportin mukaan, "Jokaisen, jolla on yli 10 000 dollaria ulkomailla, on yleensä täytettävä vuosittain Rahoitusosaston raportti ulkomaisista pankeista ja rahoitustileistä (FBAR)... Toinen laki- Ulkomaisen tilin verovelvollisuuden lakitai FATCA-vaatii tiettyjä yhdysvaltalaisia veronmaksajia kuvaamaan ulkomaiset tilinsä lomakkeella 8938, kun he ilmoittavat veronsa IRS: lle. "
Entinen liittovaltion verosyyttäjä Kevin F. Sweeney tarjosi vihjeen siitä, kuinka ulkomaiset kryptovaluuttapörssit voisivat monimutkaista verotusta yhdysvaltalaisille digitaalivaluuttasijoittajille: "FBAR -vaatimus on luultavasti olemassa, mutta minä ei menisi niin pitkälle kuin sanoisi, että sellainen on aina olemassa ", hän selitti ja lisäsi, että IRS: n ohjeiden puute on luonut" mustan aukon "epävarmuuteen sijoittajille ja verotukselle ammattilaisia. "Tuntuisi hirveän epäoikeudenmukaiselta, jos he odottavat veronmaksajien tietävän sen-ja määräävät sitten seuraamuksia veronmaksajat, jotka eivät sitä tehneet-kun harjoittajat eivät edes 100% pysty selvittämään, onko olemassa FBAR-vaatimus, " Sweeney lisäsi.
Kaikki tämä viittaa siihen, että digitaalisen valuutan sijoittajien tulisi ryhtyä erityisiin varotoimiin noudattaakseen veroalan ammattilaisten neuvoja, kun kyse on kryptovaluuttojen voittojen ja tappioiden raportoinnista. Koska säännöt muuttuvat jatkuvasti, mikä on saattanut olla laillisesti sallittua viime vuonna tai jopa kuukausia sitten, voi nyt aiheuttaa oikeudellista huolta.
Hajautettu tila
Yksi monien digitaalisten valuuttojen suurista panoksista on myös yksittäisen sijoittajan mahdollinen riskitekijä. Bitcoin (BTC) on avannut tietä muille kryptovaluutoille hajautettu, mikä tarkoittaa, että sillä ei ole fyysistä läsnäoloa eikä keskusviranomainen tue sitä. Vaikka hallitukset ympäri maailmaa ovat ryhtyneet puolustamaan sääntelyvaltaansa eri tavoilla, BTC ja muut sen kaltaiset digitaaliset valuutat pysyvät riippumattomina mistään lainkäyttöalueesta tai laitoksesta. Toisaalta tämä vapauttaa sijoittajat kuulumasta näihin laitoksiin. Toisaalta tämä asema voi kuitenkin johtaa oikeudellisiin komplikaatioihin. Digitaalisten valuuttojen arvo riippuu täysin arvosta, jonka muut omistajat ja sijoittajat antavat heille; Tämä koskee kaikkia valuuttoja, digitaalisia tai fiat -valuuttoja. Ilman keskusviranomaista, joka tukee digitaalisen valuutan arvoa, sijoittajat voivat jäädä hukkaan, jos tapahtumien tai omistajuuden kanssa ilmenee komplikaatioita.
Toinen mahdollinen riski, joka liittyy kryptovaluutoihin niiden hajautetun aseman vuoksi, liittyy tapahtumien yksityiskohtiin. Useimmissa muissa tapahtumissa fyysisesti läsnä oleva valuutta vaihtaa omistajaa. Siinä tapauksessa että sähköistä rahaa, luotettava rahoituslaitos on mukana talletusten ja velkasaamisten luomisessa ja selvittämisessä. Kumpikaan näistä käsitteistä ei koske kryptovaluuttakauppoja. Tämän perustavanlaatuisen eron vuoksi osapuolten välinen oikeudellinen sekaannus erityyppisissä digitaalisissa valuuttakaupoissa on todellinen mahdollisuus. Jälleen kerran näiden valuuttojen hajautetun tilan vuoksi oikeudellisen turvautumisen tie voi olla vaikeaa arvioida näissä tilanteissa.
Yritysten rekisteröinnit ja lisenssit
Yhä useammat yritykset käyttävät digitaalisia valuuttoja maksutapana. Kuten muillakin rahoitusaloilla, yrityksiä voidaan joutua rekisteröimään ja hankkimaan lisenssi tietyille lainkäyttöalueille ja toiminnoille. Digitaalisten valuuttojen monimutkaisen ja kehittyvän oikeudellisen aseman vuoksi tämä alue on huomattavasti vähemmän selkeä salausmarkkinoilla toimiville yrityksille. Esimerkiksi yritysten, jotka hyväksyvät vain kryptovaluuttoja, ei ehkä tarvitse rekisteröityä tai hankkia lisenssejä lainkaan. Toisaalta he voivat joutua alistumaan erityisiin näkökohtiin lainkäyttöalueensa mukaan. Yritysten omistajat ja johtajat ovat vastuussa siitä, että he noudattavat asianmukaista oikeudellista menettelyä toiminnassaan sekä paikallisella että valtion tasolla. Esimerkiksi liittovaltion tasolla rahoituslaitosten on ylläpidettävä tiettyjä toimia, jotka liittyvät suojaamiseen rahanpesu petoksia, varojen siirtoa ja paljon muuta. Tällaiset näkökohdat koskevat myös yrityksiä, jotka käsittelevät digitaalisia valuuttoja.
Petokset ja rahanpesu
Yleisesti uskotaan, että kryptovaluutat tarjoavat rikollisjärjestöille uuden tavan tehdä petoksia, rahanpesua ja monia muita talousrikoksia. Tämä ei välttämättä vaikuta suoraan useimpiin kryptovaluutta -sijoittajiin, jotka eivät aio käyttää tätä uutta tekniikkaa tällaisten rikosten tekemiseen. Sijoittajilla, jotka joutuvat valitettavasti taloudellisten rikosten uhreiksi, ei kuitenkaan todennäköisesti ole samat oikeudelliset vaihtoehdot kuin perinteisillä petosten uhreilla.
Tämä ongelma koskee myös digitaalisten valuuttojen hajautettua tilaa. Kun esimerkiksi kryptovaluuttapörssiä hakkeroidaan ja asiakkaiden omistukset varastetaan, puuttuvien varojen takaisinperimiseen ei usein ole tavanomaista käytäntöä. Digitaaliset valuuttasijoittajat ottavat siten tietyn riskin ostamalla ja pitämällä salausvaluuttaomaisuutta. Tästä syystä digitaaliseen valuuttaan liittyvät kehittäjät ja startupit ovat kiinnittäneet niin paljon huomiota turvallisten keinojen luomiseen digitaalisten kolikoiden ja rahakkeiden pitämiseksi. Silti, vaikka uudenlaisia lompakoita julkaistaan jatkuvasti ja kryptovaluuttapörssit parantavat aina turvatoimiaan, Sijoittajat eivät ole toistaiseksi pystyneet poistamaan täysin kryptovaluuttojen omistamiseen liittyviä oikeudellisia riskejä, ja on todennäköistä, että he eivät koskaan tahtoa.