Saapuvan kassavirran määritelmä

Mikä on saapuva kassavirta?

Saapuva kassavirta on mikä tahansa valuutta jonka yritys tai henkilö saa suorittamalla a kauppatoisen puolueen kanssa.

Saapuvan kassavirran ymmärtäminen

Yritykset tarvitsevat Käteinen rahaselviytyäkseen, menestyäkseen ja parantaakseen omaisuuttaan. Sen puute voi hidastaa kasvua, pakottaa yrityksen käyttämään kallista luottolimiittejä (LOC) ja aiheuttavat jopa toimintaongelmia.

Saapuva kassavirta sisältää myynnin tulot liiketoiminnasta, toimittajilta saaduista hyvityksistä, rahoitustapahtumista ja oikeudenkäyntien perusteella myönnetyistä summista. Termiä voidaan käyttää myös osoittamaan positiivisia käteislisiä henkilön pankkitilille.

Kun myyjä saa palkkaa työstään, se edustaa saapuvaa kassavirtaa työntekijälle - ja lähtevä kassavirta työnantajan puolesta. Jos sama henkilöstö suorittaa onnistuneesti myynnin asiakkaalle, se johtaa saapuvaan kassavirtaan yritykselle ja lähtevään ostajalle.

On tärkeää, että rahaa tulee enemmän kuin menee ulos. Yrityksen kannalta positiivinen kassavirta merkitsee sitä likvidit varat kasvavat, mikä antaa sille suuremman liikkumavaran velkojen maksamiseen, kulujen maksamiseen, liiketoiminnan uudelleen sijoittamiseen, rahan palauttamiseen osakkeenomistajille ja puskuriin tulevia taloudellisia haasteita vastaan.

Esimerkki saapuvasta kassavirrasta

Harkitse yritystä, joka osallistuu kierrokseen velkarahoitus. Yritys, joka antaa kysymyksiä joukkovelkakirjalainat lainaa rahaa, joka on maksettava takaisin ajan myötä - korkoineen. Joukkovelkakirjalainan liikkeeseenlaskun aikaan yhtiö vastaanottaa käteistä ja raportoi saapuvan kassavirran. Sen on kuitenkin alettava maksaa joukkovelkakirja takaisin, mikä laukaisee lähtevän kassavirran.

Saapuva kassavirta vs. Lähtevä kassavirta

Lähtevä kassavirta on vastakohta saapuvalle kassavirralle, ja se kuvaa mitä tahansa rahaa, jonka yrityksen tai yksilön on maksettava suoritettaessa liiketointa toisen osapuolen kanssa. Esimerkkejä ovat toimittajille maksettu käteinen, työntekijöille maksetut palkat ja verot maksettu tuloista.

Lähtevät kassavirrat, kuten saapuvatkin, voidaan luonnehtia epävirallisesti rahaksi ulos ja rahaksi ja tallentaa myös kassavirtalaskelma standardin mukaisesti kirjanpito menettelyä.

Saapuvan kassavirran vaatimukset

An sijoitusanalyytikko vertaa lähteviä kassavirtoja saapuviin rahavirtoihin tietyn ajanjakson aikana arvioidakseen yrityksen taloudellista tilaa. Saapuvat rahavirrat, jotka ovat jatkuvasti suurempia kuin lähtevät rahavirrat, ovat ihanteellisia.

On aikoja, jolloin tapahtuu merkittävä ulosvirtaus, kuten uuden tuotantolaitoksen rakentamisen aikana tai sen jälkeen hankinta. Rahan käyttäminen on hyvä asia, kun varoja käytetään viisaasti. Jos kaikki menee suunnitelmien mukaan, nämä investoinnit toivottavasti tuottavat tulosta ja tuottavat paremmin palauttaa yhtiön ja sen osakkeenomistajien kannalta pitkällä aikavälillä.

Tietenkin on myös mahdollisuus, että kalliit investoinnit kaatuvat. Saapuvan kassavirran huono hallinta voi osoittautua tappavaksi. Yksi suurimmista syistä, joita yritykset hakevat konkurssi tulot eivät riitä. Ilman saapuvaa kassavirtaa ja tarpeeksi rahaa laskujen maksamiseen yksikään yritys ei voi menestyä.

Esimerkiksi teknologiasektorilla yritykset voivat houkutella rahoitusta ja kiinnostuneita sijoittajia tuotteidensa mahdollisen myynnin ja voittoja. Jos yritys kuitenkin kestää liian kauan elääkseen hypeensä ja muuttaakseen potentiaalinsa kestäväksi saapuvaksi rahavirrat, sijoittajat voivat pian väsyä ja peruuttaa tukensa, mikä vaarantaa yrityksen selviytymisen näkymät.