Voiko 529 -suunnitelmaa soveltaa opintolainaan?

Opintolainan velka siitä on tullut yksi maan suurimmista kuluttajavelkalajeista. Itse asiassa se vaikuttaa jopa 43 miljoonaan amerikkalaiseen.Forbesin raportin mukaan opintolainavelka oli lähes 1,5 biljoonaa dollaria alkuvuodesta 2019, ja vuoden 2018 luokan keskimääräinen lainanottaja oli velkaa jopa 29 200 dollaria. 

Rahan löytäminen opintolainojen maksamiseen - puhumattakaan koulun maksamisesta - on kamppailua monille uusille oppilaille, jotka ovat vasta aloittamassa työvoimaa. Lainojen anteeksiantamisohjelmat voi tarjota helpotusta, mutta vain lainaajille, jotka työskentelevät tietyillä aloilla.Mutta on olemassa suunnitelma, joka ei ainoastaan ​​auta ihmisiä säästämään lukukausimaksuja ja muita kuluja verovapaasti, vaan se auttaa myös heitä maksamaan osan opintolainoistaan ​​- tai edunsaajiensa lainoista - ilman että he joutuvat maksamaan mitään rangaistuksia.

529 -suunnitelman perusteet

Luotu 1990-luvulla auttaakseen ihmisiä maksamaan toisen asteen koulutukseen liittyvät kustannukset, 529 suunnitelmaa ovat veroetuja säästöohjelmia. Suunnitelmien avulla ihmiset voivat kasvattaa säästöjä a edunsaaja- lapsi, lapsenlapsi tai puoliso. Suunnitelman avulla ihmiset voivat myös säästää itselleen.

529 suunnitelmaa on kahta tyyppiä -etukäteen maksetut opetussuunnitelmat ja säästösuunnitelmia. Ennakkoon maksetut opetussuunnitelmat antavat suunnitelman haltijoille mahdollisuuden maksaa lukukausimaksut ja muut maksut edunsaajalle edellyttäen, että se on tietyssä laitoksessa. Säästösuunnitelmat sen sijaan muistuttavat henkilökohtaiset eläketilit (IRA) siinä mielessä, että ne ovat verotuksellisia suunnitelmia.

Suunnitelmasäännöt esitettiin asiakirjan kohdassa 529 Sisäinen tulokoodi (IRC). Esimerkiksi nostot 529 suunnitelmasta olivat 100% vapaita liittovaltion veroista, jos niitä käytettiin kattamaan pätevät koulutuskulut kuten lukukausimaksut tai huonehinnat.

H.R. 529

Tammikuussa 2017 edustajainhuoneen jäsenet Lynn Jenkins (R-Kan.) Ja Ron Kind (D-Wis.) Esittelivät H.R. 529: n, jota kutsutaan myös nimellä 529 ja ABLE -tili Vuoden 2017 parannuslaki.Lakiehdotuksen tarkoituksena oli ensisijaisesti kannustaa työnantajia antamaan varoja 529 suunnitelmaan työntekijöiden puolesta verokannustimen avulla. Jopa 100 dollarin työnantajamaksut näille tileille jätettiin verojen ulkopuolelle. Pienyritykset, jotka tekivät 529 suunnitelman lahjoitusta, saivat myös verohyvitys auttamaan näille tileille tehtävien palkanvähennysten määrittämisessä.

Lainsäädäntö hyödytti myös säästäjiä poistamalla rangaistukset 529 varojen käytöstä opintolainojen maksamiseen. Veronmaksajat jotka käyttivät 529 suunnitelman rahaa mihinkään muuhun kuin päteviin koulutuskuluihin, joutui 10%: n liittovaltion veroseuraamukseen. Mikä tahansa jakelu tulot pidettiin verotettava tulo, mikä voisi nostaa säästäjän verovelvollisuutta entisestään. 

Lakia pidettiin siunauksena perheille, joilla oli jäljellä 529 suunnitelman rahaa ja jotka haluavat välttää veroseuraamuksen tekemisestä hyväksymättömät jakelut. The Internal Revenue Service (IRS) salli tilien siirtämisen yhdeltä edunsaaja toiselle aiemmin, mutta jos perheessä ei ole muita opiskelijoita, jotka voivat käyttää rahaa, tilinomistajan on joko jätettävä rahasto käyttämättä tai hyväksyttävä verovelvollisuus.

Muutoksia 529 suunnitelmaan

Suunnitelman haltijat voivat käyttää 529 suunnitelmaa vuoden 2017 aikana Veronkevennys- ja työlaki (TCJA), samoin kuin Jokaisen yhteisön asettaminen eläkkeelle (SECURE) Act vuonna 2019. Molemmat lait allekirjoitti presidentti Donald Trump. 

TCJA muutti tapaa käyttää 529 suunnitelmaa, mikä lisäsi joitain niiden eduista. Ensisijainen muutos laajensi kattavuutta toisen asteen koulutuksen ulkopuolelle ja sisälsi enintään 10 000 dollaria vuotuisissa lukukuluissa opiskelijaa kohti K -12 -koulutuksessa julkisessa, yksityisessä tai uskonnollisessa koulu. Muut kulut eivät kelpaa, ja jakaumat lisäkustannusten kattamiseksi bruttotulot.

Suunnitelmiin tehtiin lisämuutoksia sen jälkeen, kun Yhdysvaltain edustajainhuone hyväksyi SECURE -lain, joka allekirjoitettiin joulukuussa. 20, 2019.Alle Jakso 302 Suunnitelman haltijat voivat nyt:

• Käytä 529 tiliään kattamaan kulut, jotka liittyvät mihin tahansa rekisteröityyn oppisopimusohjelmaan, johon edunsaaja osallistuu. Tämä sisältää kaikki lisäkustannukset, kuten maksut, laitteet, kirjat ja muut tarvikkeet.
• Nosta jopa 10 000 dollaria suunnitelmistaan ​​maksaa pätevät opintolainat ilman rangaistusta-ehdoin. Ensimmäinen on se, että 10 000 dollarin enimmäismäärä on edunsaajan ja jokaisen sisaruksen elinikäinen raja. Tämä tarkoittaa sitä, että kahden lapsen perhe voi ottaa enintään 20 000 dollaria opintolainojensa maksamiseen. Toiseksi suunnitelman haltijat eivät voi vaatia tällä rahalla maksettuja opintolainavähennyksiä.

Voitko käyttää 529 -suunnitelmaa opintolainojen maksamiseen?

Opintolainan velka on edelleen yksi suurimmista kulutuslainoista maassa. Vaikka ihmiset, joilla on koulutusvelkaa, ovat rajoittuneet tutkimaan olemassa olevia keinoja lainojensa hoitamiseen, helpotus on pieni. SECURE-lain voimaantulon jälkeen 529 suunnitelman haltijaa voivat nostaa verovapaasti jopa 10 000 dollaria sijoittaakseen oman oppilainan tai lapsensa, lapsenlapsensa tai puolisonsa lainan.Kuten kaikkien muidenkin rahoitustuotteiden kohdalla, on hyvä tarkistaa suunnitelmasi järjestelmänvalvojalta, miten tämä toimii.