Voivatko velkojat koristella IRA: ta?
Asuinvaltiostasi riippuen useat velkojat voivat koristaa henkilökohtaisen eläketilisi (IRA). Toisin kuin 401 (k) -suunnitelmat tai muut pätevät eläkesäästövälineet, yksilöllisesti perustetut perinteinen, Roth, SEP, ja YKSINKERTAISET IRA -kohteet eivät kuulu Työntekijöiden eläketuloturvalaki (ERISA). Vaikka työnantajan tukemat eläkejärjestelyt on 100% suojattu velkojilta, yksittäisille IRA-tileille ei myönnetä samaa suojaa.
Avain takeaways
- Hallitus voi koristaa IRA: n maksamaan liittovaltion velat.
- Valtiot voivat luoda omia sääntöjään IRA: n koristamisesta velkojen maksamiseksi, ja nämä säännöt vaihtelevat suuresti.
- Kotimaan suhteiden velat, kuten lapsen elatusapu ja elatusapu, ovat yleisimpiä syitä valtioiden IRA: n myöntämiin korkoihin.
Liittovaltion vapautus
Lukuun ottamatta osittaista konkurssivapautusta, IRA: sta ei ole liittovaltion määräämiä poikkeuksia koristelu. Siksi eläkesäästöt voidaan korottaa täyttämään kaikki liittovaltion velat. Yleisin liittovaltion velka, jonka IRA -varat takavarikoivat, on takaisinmaksettavat verot Internal Revenue Service (IRS).
IRA: n liittovaltion korotus tehdään useimmiten maksamaan verot takaisin IRS: lle.
Vapautus konkurssista
Jotain liittovaltiota on suojaa IRA: ta jos julistat konkurssin. Rajoittamaton suoja kannustaa kuitenkin konkurssiin vaarassa olevia sijoittamaan kaikki rahansa IRA: han välttääkseen maksamasta velkojille. Tämän väärinkäytön estämiseksi Konkurssi väärinkäytösten estäminen ja kuluttajansuojalaki Vuonna 2005 IRA -vapautus rajoitettiin miljoonaan dollariin, joka oikaistaan joka kolmas vuosi. Vuodesta 2021 lähtien raja oli 1 362 800 dollaria.
Valtion poikkeukset
Osavaltiot voivat halutessaan liittyä liittovaltion vapautusjärjestelmään tai luoda oman, joten erityiset poikkeukset IRA -koristeille voivat vaihdella suuresti osavaltioittain. IRS: n tai muiden liittovaltion velkojien lisäksi valtiot voivat rajoittaa kaikkien velkojien pääsyä IRA -varoihin. Joissakin osavaltioissa, kuten New Yorkissa, IRA: t ovat täysin vapaita muista kuin liittovaltion koristeista.
Muissa valtioissa IRA: t ovat tietyin edellytyksin verovapaita. Yksi yleinen vaatimus on, että vapautus koskee vain varoja, jotka on talletettu yli 120 päivää ennen konkurssiilmoitusta. Toinen poikkeus koskee IRA -summasi, joka katsotaan tarpeelliseksi sinun, puolisosi ja huollettaviesi tukemiseksi. Jotkut valtiot asettavat tälle summalle ylärajan, kun taas toiset eivät. Useimmissa osavaltioissa IRA -varoja ei myöskään suojata, jos tilinomistaja on velkaa suhteessa kotimaisiin velkoihin.
Kotimaan suhteiden velat
On olemassa useita kotimaisten suhteiden velkoja, jotka voivat johtaa IRA: n lunastamiseen osavaltiostasi riippuen. Elatusapu on yksi yleisimmistä sallitun IRA -takavarikon syistä. Monissa osavaltioissa - mukaan lukien Kentucky, Colorado ja Louisiana - IRA -varat eivät suojaa tuomioistuimen tuomioilta, jotka liittyvät myöhässä olevaan elatusapuun tai elatusapuun.
Muissa osavaltioissa IRA: si voidaan myös garnisoida täyttämään muun tyyppiset kotimaan suhteita koskevat tuomiot. Lapsilisien lisäksi Kentucky, Louisiana ja Rhode Island mahdollistavat myös elatusvaatimusten täyttämisen. Wisconsinissa voidaan takavarikoida IRA -varoja avioliiton mitätöintiin, avioeroon tai asumuseroon liittyvien tuomioistuimen määräysten täyttämiseksi.
Ennenaikaisen nostorangaistuksen vapautus
Kaikista IRA: lta ennen 59½ -vuotiaita otetuista voitoista määrätään yleensä 10%: n verotus. Valitettavasti tämä koskee myös kaikkia summia, jotka on nostettu velkojien tyydyttämiseksi ennen eläkeiän saavuttamista. Kuitenkin, jos IRA: si on korvattu täyttämään velka IRS: lle, rangaistus vapautetaan.