Toteuta eläkkeesi itseohjautuvilla kiinteistöjen IRA-yrityksillä

Yksityishenkilöiden kiinteistösijoitukset ovat kasvussa, mutta suurimmaksi osaksi ne ovat rajoittuneet kiinteistösijoitusrahastot (REIT) ja kiinteistösijoitusrahastot. Kuitenkin itseohjautuvien IRA: iden syntyminen, jotka eivät ainoastaan ​​salli kiinteistötuotteita vaan kannustavat niitä, on alkanut muuttaa tilannetta. Suoraan Kiinteistöt sijoittamisesta on tulossa yhä suurempi vaihtoehto eläkkeelle suuntautuneille sijoittajille, jotka haluavat hyödyntää kiinteistön tuottopotentiaalia ja sen kykyä salkunä hajauttaja ja inflaatio suojaus.

Itseohjautuvat IRA: t antavat sijoittajille saman harkintavallan kuin heillä yleensä on verotettaviin sijoituksiinsa nähden, mutta mahdollistavat verojen laskennallisen kasvun. Itseohjautuvan IRA: n muodossa sijoittajat voivat sijoittaa suoraan kiinteistöihin, asuntolainoihin, yksityiset sijoittelutja muut ei-perinteiset varat: jakso 408 Sisäisten tulokoodeksin säännösten mukaan kiinteistöjä voidaan ostaa varoista, joita pidetään useissa yleisissä IRA -muodoissa, mukaan lukien perinteinen IRA,

Roth IRAja a yksinkertaistettu työeläke (SEP) IRA. Tällaisilla rakenteilla sijoittajat voivat saavuttaa merkittävän joustavuuden sijoitusvaihtoehdoissa hallita eläkevarojaan ja suoran kiinteistön tarjoamaa sijoituspotentiaalia investoinnit.

Itseohjautuvat IRA: t

A itseohjautuva IRA on sellainen, jonka avulla tilin omistaja voi hallinnoida aktiivisesti tiliä portfoliotehdä investointipäätöksiä ja valita tuotteita - kaikkea osakkeista ja joukkovelkakirjoista vaihtoehtoisiin sijoituksiin - sen sijaan, että rahoituslaitos tekisi sen.

Jos haluat sijoittaa itseohjautuvalla IRA: lla, IRA on pidettävä pätevän henkilön hallussa luottamusmies tai säilyttäjä. Yleensä nämä luottamusmiehet tarjoavat hallinnollisia palveluja, kuten kirjanpitoa maksuista ja muusta toiminnasta, vaadittujen IRS -raporttien arkistointi, myöntävä asiakas lausunnot ja tietojen antaminen IRA -sääntöjä koskevista säännöistä (esim. maksurajat ja vähennyssäännöt, säännöt varten jakaumatja ennenaikaisista nostoista aiheutuvat seuraamukset).

Sijoitusvaihtoehdot itseohjautuville IRA: ille

Itseohjautuvien IRA: iden sijoitusvaihtoehdot eivät yleensä rajoitu perinteisiin omaisuuseriin, vaan ne sisältävät kaiken IRS: n salliman. Tämä luo a suurempi hajautuspotentiaali kuin tavanomaisilla IRA: lla, joissa sijoitukset rajoittuvat usein sijoitusrahastoihin tai talletustodistukset (CD -levyjä). Vaikka kaikki sijoitusmuodot ovat liittovaltion asetusten mukaan sallittuja, kaikki säilytysyhteisöt eivät tarjoa kaikkia omaisuusluokkia, mukaan lukien kiinteistö tai asuntolainat. Siksi tulevien tilinomistajien tulisi tarkistaa säilyttäjältä ennen IRA: n perustamista.

Ei-sallitut sijoitukset

Nämä IRA: t eivät voi sijoittaa IRS-kiellettyihin varoihin, kuten henkivakuutus ja keräilyesineitä, ja niiden on noudatettava samoja IRS: n sääntöjä ja määräyksiä, jotka kattavat säännölliset IRA: t.

Vaikka IRA ei oleharkintatili, määräykset asettavat IRA: n omistajan vastuuseen kaikkien lakisääteisten vaatimusten noudattamisesta. Koska säilytysyhteisö ei yleensä määritä, onko investointi lakisääteisten vaatimusten mukainen vai ei antaa oikeudellisia/veroneuvontaa, sijoittajien, jotka ovat kiinnostuneita itseohjautuvista IRA-yrityksistä, tulisi pyytää neuvoja riippumattomalta vero- tai lakimieheltä neuvonantaja.

Sijoitusvaihtoehdot

Osakkeiden ja joukkovelkakirjojen lisäksi myös itse suunnattuihin IRA-sijoitusvaihtoehtoihin voi sisältyä seuraavanlaisia ​​kiinteistöajoneuvoja:

• Osakeyhtiöt (LLC)
• Yksityinen kommandiittiyhtiöt
• Turvattu ja vakuudettomat muistiinpanot (asuntolainat ja tekoja luottamuksesta)
• Kumppanuudet ja yhteisyritykset
• Yksityinen osake
• Julkisesti noteeratut osakkeet, joukkovelkakirjalainat ja sijoitusrahastot
• Muut investoinnit
• Tuomiot/jäsenneltyjä siirtokuntia
• Verotodistukset
• Factoring
• Myyntisaamiset
• Yhden perheen ja usean yksikön talot
• Kerrostalot
• Osuuskunnat
• Asunnot
• Liikekiinteistö
• Parantunut tai parantamaton maa (velkaantunut tai lainaton)

On tärkeää löytää säilytysyhteisö, jolla on kokemusta näiden sijoitusten hoitamisesta, koska sovelletaan erityisiä veroraportointisääntöjä ja toimintamenettelyjä.

Itsekäsittely kielletty

Voit ostaa maata tai kiinteistöä (asuin- ja kaupallista) IRA -laitteestasi niin kauan kuin se ei johda itsensä hoitaminen. Tämä tarkoittaa, että et voi ostaa asuntoa tai rakennusta, jossa asut tai harjoitat liiketoimintaa. IRA ei myöskään voi ostaa mitään omaisuutta tai yritystä, jossa sinulla tai tietyillä perheenjäsenilläsi on tietty prosenttiosuus omistuksesta. IRA on myös kielletty myymästä omaisuutta sinulle tai jollekin edellä mainituille osapuolille.

Operatiiviset menettelyt ja verot

Kun olet toimittanut asiakirjat ja oikeat ohjeet kiinteistön ostamiseen, IRA: n säilytysyhteisö aloittaa oston IRA: llesi. The otsikko omaisuutesi heijastaa IRA -huoltajasi nimeä. Kaikki kiinteistönhoito- ja kiinteistökohtaiset kulut on tehtävä IRA: n kautta, joten IRA: lla on oltava riittävästi käteistä näiden summien maksamiseen. Ulkopuolisen pääoman turvaaminen rahastojen hallintokuluihin voi johtaa menetykseen veroetuja tai rangaistuksia.

Jos omaisuus on velkarahoitettu, se voi luoda ns liiketoimintaan liittymätöntä verotettavaa tuloa (UBTI), joka on verotettava IRS -koodin mukaan. Tämä on toisin kuin muut tulot, joita verotetaan, kunnes ne poistetaan IRA: sta. Sijoittajien, jotka haluavat sijoittaa velkarahoitettuihin varoihin, tulee ottaa yhteyttä veroneuvojaan verovaikutusten selvittämiseksi.

Checkbook Control

Sijoittajille, jotka haluavat enemmän vaikutusvaltaa sijoituksiinsa, shekkikirjan hallinta on toinen vaihtoehto. Näin IRA: n omistaja voi tehdä ostoksia kirjoittamalla sekkejä IRA: n puolesta. Tapahtumia helpottaa IRA: n omistama LLC. Muut oikeudelliset rakenteet, kuten S -yritykset, eivät yleensä ole saatavilla, koska ne eivät salli IRA: ita sijoittajina. LLC: n luominen IRA -sijoittamista varten voi antaa sijoittajalle entistä paremman hallinnan omaisuudestaan ​​ja alentaa tiettyjä säilytyspalkkioita.

Yleensä IRA: n omistajalla on mahdollisuus suorittaa tiettyjä hallintatehtäviä, kuten mainostaa, kerätä ja tallettaa vuokrasekkejä ja maksaa niihin liittyviä laskuja. Tämä tuo sijoittajalle suuren edun, etenkin kiinteistöjä ostaessa sulkemiset, joka on yleensä aikaherkkä ehdotus, joka edellyttää kykyä kirjoittaa shekkejä oikeustalon portaissa.

Eläkevaikutukset

Suorat kiinteistösijoitukset ovat historiallisesti antaneet merkittävää vaurautta sijoittajille, jotka ymmärtävät riski-tuotto-kompromissi tästä omaisuusluokasta. Itseohjautuvien IRA-arvojen käyttö antaa sijoittajille mahdollisuuden sijoittaa suoraan omaisuuteen ja muuhun kiinteistöön liittyvään omaisuuteen samalla kun se tarjoaa Perinteiset IRA: t.

Bottom Line

Itseohjautuvan IRA: n muodossa sijoittajat voivat sijoittaa suoraan kiinteistö, asuntolainat, yksityiset sijoittelut, ja muut ei-perinteiset omaisuuserät.Joissakin tapauksissa IRA -omistajille annetaan shekkikirjan käyttöoikeus IRA -saldoihinsa. Tällaisilla rakenteilla sijoittajat voivat saavuttaa merkittävän joustavuuden sijoitusvaihtoehdoissa hallita eläkevarojaan ja suoran kiinteistön tarjoamaa sijoituspotentiaalia investoinnit.