Garantie bancaire vs. Lettre de crédit: quelle est la différence ?

UNE garantie bancaire et un lettre de crédit sont tous deux des promesses d'une institution financière qu'un emprunteur sera en mesure de rembourser une dette à une autre partie, quelle que soit la situation financière du débiteur. Bien que différentes, les garanties bancaires et les lettres de crédit assurent au tiers que si le l'emprunteur ne peut pas rembourser ce qu'il doit, l'institution financière interviendra au nom du emprunteur.

En apportant un soutien financier à l'emprunteur (souvent à la demande de l'autre), ces promesses permettent de réduire les facteurs de risque, favorisant la poursuite de l'opération. Mais ils fonctionnent de manière légèrement différente et dans des situations différentes.

Les lettres de crédit sont particulièrement importantes dans Échange international en raison de la distance impliquée, des lois potentiellement différentes dans les pays des entreprises concernées et de la difficulté des parties à se rencontrer en personne. Alors que les lettres de crédit sont principalement utilisées dans les transactions mondiales, les garanties bancaires sont souvent utilisées dans les contrats immobiliers et

Infrastructure projets.

Garantie bancaire

Les garanties bancaires représentent une obligation contractuelle plus importante pour les banques que les lettres de crédit. Une garantie bancaire, comme une lettre de crédit, garantit une somme d'argent à un Bénéficiaire. La banque ne paie ce montant que si la partie adverse ne remplit pas les obligations défini par le contrat. La garantie peut être utilisée pour assurer essentiellement un acheteur ou un vendeur contre les pertes ou les dommages dus à l'inexécution par l'autre partie d'un contrat.

Les garanties bancaires protègent les deux parties dans un accord contractuel de le risque de crédit. Par exemple, une entreprise de construction et son fournisseur de ciment peuvent conclure un contrat pour construire un centre commercial. Les deux parties peuvent avoir à émettre des garanties bancaires pour prouver leur bonne foi et leur capacité financière. Dans le cas où le fournisseur ne livrerait pas le ciment dans un délai spécifié, l'entreprise de construction en informerait la banque, qui lui verserait alors le montant spécifié dans la garantie bancaire.

Types de garanties bancaires

Les garanties bancaires sont comme n'importe quel autre type d'instrument financier: elles peuvent prendre différentes formes. Par exemple, les garanties directes sont émises par les banques dans les affaires nationales et étrangères. Les garanties indirectes sont généralement émises lorsque l'objet de la garantie est un organisme gouvernemental ou une autre entité publique.

Les types de garanties les plus courants comprennent:

• Garanties d'expédition: Ce type de garantie est donné au transporteur pour un envoi qui arrive avant la réception des documents.
• Garanties de prêt: Une institution qui émet une garantie de prêt s'engage à assumer l'obligation financière en cas de défaillance de l'emprunteur.
• Garanties de paiement anticipé: Cette garantie agit comme garant de l'exécution d'un contrat. Fondamentalement, cette garantie est une forme de garantie à rembourser paiement anticipé si le vendeur ne fournit pas les marchandises spécifiées dans le contrat.
• Garanties de paiement confirmées : Avec cette obligation irrévocable, un montant déterminé est payé par le Banque à un bénéficiaire au nom du client avant une certaine date.

Lettre de crédit

Parfois appelée crédit documentaire, une lettre de crédit agit comme un billet à ordre d'une institution financière—généralement une banque ou caisse. Il garantit que le paiement d'un acheteur à un vendeur ou un paiement d'un emprunteur à un prêteur sera reçu à temps et pour le montant total. Il indique également que si l'acheteur ne peut pas effectuer de paiement sur l'achat, la banque couvrira le montant total ou restant dû.

Une lettre de crédit représente une obligation prise par une banque d'effectuer un paiement une fois que certains critères sont remplis. Une fois ces conditions remplies et confirmées, la banque transférera les fonds. La lettre de crédit garantit que le paiement sera effectué tant que les services seront exécutés. La lettre de crédit remplace essentiellement la lettre de crédit de la banque crédit pour celui de son client, en assurant un paiement correct et dans les délais.

Par exemple, supposons qu'un grossiste américain reçoit une commande d'un nouveau client, une entreprise canadienne. Parce que le grossiste n'a aucun moyen de savoir si ce nouveau client peut remplir ses obligations de paiement, il demande qu'une lettre de crédit soit prévue dans le contrat d'achat.

L'entreprise acheteuse sollicite une lettre de crédit auprès d'une banque où elle dispose déjà de fonds ou d'un ligne de credit (LOC). La banque émettrice de la lettre de crédit retient le paiement au nom de l'acheteur jusqu'à ce qu'elle reçoive la confirmation que les marchandises faisant l'objet de la transaction ont été expédiées. Une fois les marchandises expédiées, la banque paierait le grossiste son dû tant que les termes du contrat de vente sont respectés, tels que la livraison avant un certain temps ou la confirmation de l'acheteur que les marchandises ont été reçues en bon état.

Types de lettres de crédit

Tout comme les garanties bancaires, les lettres de crédit varient également en fonction de leur besoin. Voici quelques-unes des lettres de crédit les plus couramment utilisées:

• Une lettre de crédit irrévocable garantit que l'acheteur est obligé envers le vendeur.
• UNE lettre de crédit confirmée provient d'une deuxième banque, qui garantit la lettre lorsque la première a un crédit douteux. La banque confirmatrice assure le paiement dans le cas où la société ou la banque émettrice défaut sur leurs obligations.
• Une lettre de crédit d'importation permet aux importateurs d'effectuer des paiements immédiatement en leur fournissant une avance de fonds.
• Une lettre de crédit export informe la banque de l'acheteur qu'elle doit payer le vendeur, à condition que toutes les conditions du contrat soient remplies.
• UNE lettre de crédit renouvelable permet aux clients d'effectuer des tirages, dans certaines limites, pendant une certaine période.

Considérations particulières

Les garanties bancaires et les lettres de crédit contribuent à réduire le risque dans un accord ou une transaction commerciale. Les parties sont plus susceptibles d'accepter le transaction parce qu'ils ont moins de responsabilité lorsqu'une lettre de crédit ou une garantie bancaire est active. Ces accords sont particulièrement importants et utiles dans ce qui serait autrement des transactions risquées telles que certains contrats immobiliers et commerciaux internationaux.

Les banques sélectionnent minutieusement les clients intéressés par l'un de ces documents. Une fois que la banque a déterminé que le demandeur est solvable et présente un risque raisonnable, une limite monétaire est imposée à l'accord. La banque accepte d'être obligée jusqu'à la limite, mais sans la dépasser. Cela protège la banque en fournissant un seuil de risque spécifique.

Une autre différence essentielle entre les garanties bancaires et les lettres de crédit réside dans les parties qui les utilisent. Les garanties bancaires sont normalement utilisées par les entrepreneurs qui soumissionnent sur de grands projets. En fournissant une garantie bancaire, l'entrepreneur apporte la preuve de sa crédibilité financière. En substance, la garantie assure à l'entité à l'origine du projet qu'elle est suffisamment stable financièrement pour l'assumer du début à la fin. Les lettres de crédit, en revanche, sont couramment utilisées par les entreprises qui importer et exporter des biens.