Un homme de 70 ans peut-il ouvrir un IRA ?

Que vous puissiez ou non ouvrir un compte de retraite individuel (IRA) dépend de plusieurs facteurs, et l'âge n'est que l'un d'entre eux. Voici un aperçu des principales règles régissant les deux types d'IRA: traditionnel et Roth.

Types d'IRA

UNE IRA traditionnel permet aux investisseurs de faire des cotisations ou des dépôts, et vous recevez une déduction fiscale égale au montant de la cotisation au cours de l'année d'imposition où vous l'avez versée. En retour, vous payez des impôts sur vos retraits ou vos distributions à la retraite.

UNE Roth IRA ne prévoit pas de déduction fiscale pour les cotisations. Cependant, tout argent retiré après l'âge de 59 ans et demi est libre d'impôt, ce qui signifie qu'aucun impôt sur le revenu n'est appliqué à ces montants retirés.

Vous disposez de 15 mois pour verser vos cotisations de participant pour une année donnée, généralement du 1er janvier au 15 avril de l'année suivante année - et l'IRS vous permet de placer votre argent dans un large éventail d'investissements, y compris des actions, des obligations et des fonds qui contiennent un panier de titres, tel que fonds communs de placement, et des fonds négociés en bourse (ETF).

Cependant, il existe certaines règles et restrictions, notamment les limites de cotisation, l'âge et les exigences de revenu.

Votre âge

Commençons par l'âge. Pour les Roth IRA, c'est simple: il n'y a pas de limite d'âge. Pour les IRA traditionnels, il n'y a pas de restriction d'âge si vous établissez un nouvel IRA vers lequel vous transférerez ou reconduire les actifs d'un autre IRA ou un régime de retraite admissible, comme un plan qualifié ou un compte 403(b) ou 457(b).

En outre, il n'y a pas de limite d'âge pour les cotisations aux IRA traditionnels à la suite de l'adoption par le Congrès américain de la SÉCURISER Agir en 2019.Auparavant, les particuliers n'étaient autorisés à cotiser que s'ils n'avaient pas atteint l'âge de 70 ans et demi l'année où ils versaient leur première cotisation.

En bref, si vous avez plus de 70 ans et demi, vous pouvez désormais cotiser à un IRA traditionnel au-delà de cet âge tant que vous travaillez.

Limites de cotisation

Le montant maximum que vous êtes autorisé à cotiser—ou plafond de cotisation-à un IRA traditionnel ou Roth pour l'année d'imposition 2020 et l'année d'imposition 2021 est de 7 000 $ chacun si vous avez plus de 50 ans - 6 000 $ plus une contribution de rattrapage de 1 000 $ chaque année.

Revenu

Pour les deux types d'IRA, vous devez avoir gagné un revenu, ou ce que le Service des impôts (IRS) appelle « compensation imposable » à contribuer. Cela comprend les salaires et traitements, les commissions, les revenus d'un travail indépendant, la pension alimentaire, l'entretien séparé et les indemnités de combat non imposables.

Ce qui ne compte pas, ce sont les revenus et les bénéfices de la propriété, les revenus d'intérêts et de dividendes, les pensions ou les revenu de rente, rémunération différée, revenu de certaines sociétés de personnes et « tout montant que vous excluez de le revenu.

Si vous gagnez moins de 7 000 $, vous ne pouvez cotiser que ce que vous gagnez. Dans le cas d'un Roth IRA, votre statut de déclaration de revenus et un revenu élevé peut également réduire votre contribution.

Remise sur les impôts

La déduction fiscale pour les contributions aux IRA traditionnels peut varier, selon certaines conditions. Si un régime de retraite au travail vous couvre, vous ou votre conjoint, vous pourriez ne pas être autorisé à déduire tout ou partie de votre contribution de vos impôts. Cependant, votre revenu est un déterminant clé ainsi que votre statut de déclaration de revenus, tel que le dépôt conjoint, célibataire, veuve ou marié séparément.

Cependant, si vous et votre conjoint n'êtes pas couverts par un régime au travail et que votre déclaration de revenus est célibataire, marié déclarant conjointement ou séparément, vous pouvez bénéficier de la déduction fiscale totale, quel que soit votre le revenu.

La ligne de fond

Si vous n'êtes pas admissible à faire une contribution de participant à un IRA traditionnel, parlez plutôt à votre fiscaliste de la possibilité de faire une contribution à un Roth IRA. Ils peuvent vous aider à déterminer si cette alternative convient à votre profil financier.