Les IRA peuvent-ils réduire votre revenu imposable ?

Oui, vous pouvez réduire votre revenu imposable et votre facture d'impôt en cotisant à un compte de retraite individuel (IRA). Mais cela dépend, tout d'abord, du type d'IRA que vous avez.Continuez votre lecture pour savoir comment réduire votre revenu imposable en ouvrant un IRA.

IRA traditionnel

Si vous contribuez à un IRA traditionnel, cela peut certainement réduire votre revenu imposable. Cependant, certaines personnes peuvent ne pas être admissibles à déduire ces cotisations en fonction de leur niveau de revenu.

L'argent déposé dans un IRA traditionnel réduit votre revenu brut ajusté

(AGI) pour cette année d'imposition sur la base d'un dollar pour un dollar, en supposant qu'il se situe dans les limites de cotisation annuelles (voir ci-dessous).Ainsi, une contribution admissible de, disons, 2 000 $ pourrait réduire votre AGI de 2 000 $, vous offrant ainsi un allégement fiscal pour cette année-là. Ce mouvement est ce qu'on appelle une contribution avec des dollars avant impôts.

Roth IRA

Une contribution à un Roth IRA ne réduit pas votre AGI dans l'année d'imposition où vous le faites. Les cotisations Roth sont financées avec des dollars après impôt, ce qui signifie qu'il n'y a aucune déduction au moment de votre dépôt. Cependant, lorsque l'argent est retiré du compte (vraisemblablement après votre retraite), aucun impôt sur le revenu n'est dû.

Mais vous payez des impôts sur les distributions de votre IRA traditionnel l'année où vous les prenez. Ce sont les sommes que vous retirez, qui comptent comme un revenu imposable. En conséquence, ils peuvent augmenter considérablement le montant de l'impôt que vous devez.

Bien entendu, vos fonds fructifient en franchise d'impôt lorsqu'ils sont dans le compte avec les deux types d'IRA.

Limites de cotisation à l'IRA

Le Service des impôts (IRS) impose des limites au montant que vous pouvez investir chaque année dans un IRA, que vous choisissiez de suivre la voie Roth ou la voie traditionnelle de l'IRA. Pour 2021, la limite de l'IRA pour les cotisants est de 6 000 $ plus 1 000 $ contribution de rattrapage pour les contribuables de 50 ans et plus.Les maximums de contribution s'appliquent collectivement à tous vos IRA, ce qui signifie qu'ils ne sont pas par compte.

Limites traditionnelles de l'IRA

L'IRS permet des déductions sur les cotisations à un IRA traditionnel, mais la déduction peut être réduite ou supprimée si vous (ou votre conjoint, si vous produisez conjointement) êtes couvert par un régime de retraite au travail.

Pour l'année d'imposition 2021, un déclarant unique couverts par un régime d'employeur peuvent bénéficier d'une déduction complète si leur AGI est inférieur à 66 000 $ ou d'une déduction partielle s'ils gagnent entre 66 000 $ et 76 000 $. La déduction est supprimée au-delà de ce montant.

Un couple marié dont le conjoint cotisant à l'IRA est couvert par un régime de retraite professionnel peut bénéficier d'une déduction complète si leur AGI est inférieur à 105 000 $ par an, partiel s'il se situe entre 105 000 $ et 125 000 $, et aucun si leur AGI est supérieur à cela montant. Si l'autre conjoint a le plan en milieu de travail, la suppression progressive s'applique à un revenu conjoint compris entre 198 000 $ et 208 000 $.

Limites Roth IRA

Votre participation à un plan de travail n'affecte pas vos cotisations Roth IRA. Votre revenu, en revanche, le fait. Concrètement, votre revenu brut ajusté modifié (MAGI) détermine si vous pouvez ou non contribuer à un Roth IRA et combien vous pouvez contribuer.

Les contribuables célibataires sont prêts à partir jusqu'à ce que leur MAGI atteigne 125 000 $. S'il se situe entre 125 000 $ et 140 000 $, ils font face à une réduction graduelle du montant qu'ils peuvent cotiser. Pour les déclarants conjoints, la suppression progressive s'applique aux revenus compris entre 196 000 $ et 206 000 $. Dépassez ces limites extérieures et vous ne pouvez pas du tout financer un Roth IRA.

Comment réduire votre MAGI

Voici quelques façons de réduire vos revenus afin que vous puissiez contribuer à un Roth IRA.

Contribuer au travail

Cotisations avant impôts que vous versez à un régime de retraite en milieu de travail tel qu'un 401 (k), 403(b), 457 régime de retraite, ou plan d'épargne sont déduits de votre revenu imposable.La limite de cotisation pour les employés qui participent aux régimes de retraite 401 (k), 403 (b), à la plupart des 457 régimes de retraite et au régime d'épargne-épargne du gouvernement fédéral est de 19 500 $ pour 2020 et 2021. Le plafond de cotisation de rattrapage pour les employés de 50 ans et plus qui participent à ces régimes est de 6 500 $.

Contribuer à un HSA

Si votre police d'assurance-maladie comporte une franchise d'au moins 1 400 $ (célibataire) ou 2 800 $ (famille), vous pourriez être admissible à verser des cotisations avant impôts à un compte épargne santé (HSA).

Les nouvelles limites de l'IRS pour les HSA ont augmenté de 50 $ pour la couverture individuelle et de 100 $ pour la couverture familiale, les portant respectivement à 3 600 $ et 7 200 $.L'argent de votre HSA n'expire pas à la fin de l'année. C'est le vôtre même si vous changez d'employeur ou de police d'assurance maladie.

Contribuer à un FSA

Une variante du HSA est appelée un compte de dépenses flexible (FSA), que certains employeurs proposent. La limite de cotisation pour 2021 reste la même qu'en 2020 - jusqu'à 2 750 $ pour un FSA de soins de santé ou un FSA à usage limité.

En règle générale, il y a une période d'inscription ouverte à l'automne, au cours de laquelle vous devez vous inscrire.Normalement, vous ne pouvez pas cotiser à la fois à une FSA et à une HSA la même année, bien qu'il y ait quelques exceptions.

Contribuer à un FSA de soins aux personnes à charge

Si vous payez des frais de garde d'enfants ou de garderies pour adultes, la plupart des années, vous pouvez cotiser jusqu'à 5 000 $ en bénéfice avant impôts à un compte de dépenses flexible pour personnes à charge. Cependant, pour 2021, des règles spéciales s'appliquent (voir ci-dessous).

Comme un FSA ordinaire, celui-ci vous oblige généralement à vous inscrire pendant une période d'inscription ouverte, à moins que vous n'ayez un événement admissible (comme la naissance d'un enfant).

Réduisez votre revenu de l'annexe C

Travail indépendant le revenu réclamé à l'annexe C est un autre domaine où vous pourrez peut-être trouver des déductions qui réduisent votre MAGI.En plus des déductions normales liées aux affaires, envisagez des cotisations à un retraite simplifiée des employés (SEP), solo 401(k), ou un autre régime de retraite déductible d'impôt, le cas échéant.Pendant que vous y êtes, vérifiez également les déductions non commerciales.

Réclamer des pertes en capital

Si tu as pertes en capital qui dépassent les gains en capital, vous pouvez appliquer jusqu'à 3 000 $ sur votre revenu ordinaire. Cette stratégie est souvent négligée comme moyen de réduire MAGI. Réclamer des pertes en capital est complexe et l'IRS a des règles que vous devez suivre.Consultez votre conseiller fiscal pour vous assurer de vous y conformer.

La ligne de fond

Les comptes de retraite individuels sont un excellent moyen de réduire votre impôt à payer. Mais gardez à l'esprit qu'il existe des restrictions quant aux comptes que vous pouvez posséder et au montant que vous pouvez contribuer. Vous pouvez également envisager d'autres options pour réduire votre revenu imposable, notamment les HSA et les FSA. En cas de doute, vérifiez toujours auprès d'un professionnel de la finance afin d'éviter toute erreur.