Guide des déductions fiscales sur la valeur nette de la propriété
Avant le Loi de 2017 sur les réductions d'impôts et l'emploi, les propriétaires pourraient réclamer une pléthore de déductions fiscales supplémentaires. Mais ce ne sont plus une option. Après l'adoption de la loi, il est plus compliqué d'obtenir une déduction lorsque vous empruntez sur la valeur nette de votre maison, mais toujours possible si vous rencontrez certain critère.
Points clés à retenir
- Les intérêts payés sur un prêt sur valeur domiciliaire ou HELOC peuvent toujours être déductibles d'impôt.
- Ne souscrivez pas à un prêt HELOC ou à un prêt sur valeur domiciliaire uniquement pour la déduction fiscale.
- La déduction standard élevée signifie que même ceux qui peuvent demander une déduction fiscale sur la valeur nette du logement peuvent ne pas trouver avantageux de le faire.
Types de valeur nette de la propriété
Il existe deux façons principales d'emprunter sur votre maison équité. Vous pouvez retirer un prêt sur valeur domiciliaire, ou vous pouvez prendre un marge de crédit sur valeur domiciliaire (HELOC)
. Les deux vous permettent d'emprunter sur la valeur nette de votre maison, généralement à des taux d'intérêt beaucoup plus bas que les autres non garanti formes de dette. Le choix entre les deux dépend de votre situation actuelle, en particulier du montant d'argent dont vous avez besoin sur quelle période. Un prêt sur valeur domiciliaire et un HELOC portent le même risque de forclusion si vous ne pouvez pas les rembourser, ou aller sous-marin si la valeur de votre maison baisse considérablement. Les prêts sur valeur nette du logement et les HELOC ont les mêmes règles en matière de déductions fiscales sur la valeur nette du logement.Règles fiscales spécifiques
Pour être admissible à une déduction fiscale pour votre prêt sur valeur domiciliaire ou HELOC, vous devez répondre à certains critères.
Seuls les intérêts sur le prêt sur valeur domiciliaire ou HELOC peuvent être déduits, et ils doivent être utilisés pour "acheter, construire ou améliorer considérablement la maison du contribuable qui garantit le prêt".
L'Internal Revenue Service n'indique pas explicitement ce qui compte et ce qui ne compte pas sous "acheter, construire, améliorer". Si vous ne savez pas si vos dépenses seront prises en compte, conservez vos reçus et consultez un spécialiste en déclarations pour obtenir des conseils spécifiques.
En plus de limiter la déduction à certaines dépenses, la déduction des intérêts n'est disponible que pour un montant total de prêt de 750 000 $. Cela signifie que si vous demandez la déduction des intérêts hypothécaires pour votre hypothèque principale et votre prêt sur valeur domiciliaire ou HELOC, vous ne pouvez réclamer des intérêts que sur un maximum de 750 000 $ de prêt combiné soldes.
Réduire votre fardeau fiscal
Tirer parti de la valeur nette de votre maison juste pour réduire vos impôts n'est peut-être pas le meilleur choix financier. La déduction standard élevée signifie que vous n'avez peut-être même pas d'économies d'impôt et même si vous en avez, vous payez de l'argent à la banque pour éviter de payer une somme d'argent similaire à l'Oncle Sam et d'éroder la valeur nette de votre maison dans le processus.
Détailler vs. la déduction forfaitaire
En plus de limiter le recours à la déduction des intérêts hypothécaires, la loi sur les réductions d'impôts et l'emploi a également considérablement augmenté la déduction forfaitaire. En 2022, la déduction forfaitaire est de 12 950 $ pour ceux qui déposent séparément ou de 25 900 $ pour les couples mariés qui déposent conjointement.
Cela signifie que pour les déclarants qui ne détaillent pas déjà, à moins qu'ils n'aient un taux d'intérêt et des soldes de prêt particulièrement élevés, la déduction forfaitaire peut entraîner le remboursement le plus élevé. Pour ceux déjà détailler pour d'autres raisons, l'ajout de déductions fiscales sur la valeur nette du logement peut réduire leur facture fiscale.
Quelle est la différence entre un HELOC et un prêt sur valeur domiciliaire ?
Un HELOC et un prêt sur valeur domiciliaire les deux utilisent la valeur nette de votre maison comme garantie. Un HELOC est une ligne de crédit qui vous permet de dépenser, ou de ne pas dépenser, jusqu'à votre limite selon vos besoins et de rembourser au fil du temps. Un prêt sur valeur domiciliaire est un prêt pour une somme forfaitaire fixe sur laquelle vous effectuez des paiements à taux d'intérêt fixe sur une période de temps spécifiée.
De combien de fonds propres avez-vous besoin pour un prêt sur valeur domiciliaire ou HELOC ?
Les exigences individuelles varient selon les prêteurs, mais vous aurez besoin d'un minimum de 75% de capitaux propres dans votre maison pour un HELOC. La plupart des prêteurs exigent un minimum de 80 % de fonds propres pour un prêt sur valeur domiciliaire.
Comment calculer la valeur nette de ma maison ?
Pour calculer le pourcentage de valeur nette que vous avez dans votre maison, soustrayez le solde actuel de tous les prêts que vous avez sur votre maison de la valeur actuelle estimée de votre maison. Ensuite, divisez ce chiffre par la valeur de votre maison. Voici comment cela fonctionne avec une maison d'une valeur de 400 000 $ avec un solde de prêt de 300 000 $.
$400,000 - $300,000 = $100,000
$100,000 ÷ $400,000 = 25%
En d'autres termes, ce propriétaire a 25% de capitaux propres.
L'essentiel
Les nouvelles règles fiscales vous permettent toujours de demander une déduction fiscale sur la valeur nette de votre maison sur les intérêts payés sur votre HELOC ou votre prêt sur valeur nette de votre maison. tant que vous utilisez l'argent pour acheter, construire ou améliorer considérablement la propriété, le HELOC ou le prêt sur valeur domiciliaire est basé sur. Avec l'augmentation de la déduction forfaitaire, vous ne pourrez peut-être pas réclamer les intérêts payés pour la déduction fiscale sur la valeur nette du logement, sauf si vous allez détailler votre retour.