टियर 1 उत्तोलन अनुपात परिभाषा

टियर 1 उत्तोलन अनुपात क्या है?

टियर 1 लीवरेज अनुपात बैंक का मापन करता है मुख्य पूंजी इसकी कुल संपत्ति के सापेक्ष। अनुपात विशेष रूप से दिखता है टियर 1 राजधानी यह आंकने के लिए कि एक बैंक अपनी संपत्ति के आधार पर कितना लीवरेज्ड है। टियर 1 पूंजी वे संपत्तियां हैं जिन्हें वित्तीय संकट की स्थिति में बैंक को पूंजी की आवश्यकता होने पर आसानी से परिसमाप्त किया जा सकता है। इस प्रकार टियर 1 उत्तोलन अनुपात बैंक के निकट-अवधि का एक उपाय है वित्तीय स्वास्थ्य.

बैंकों की पूंजी पर्याप्तता सुनिश्चित करने और एक वित्तीय कंपनी जिस हद तक कर सकती है उस पर प्रतिबंध लगाने के लिए नियामकों द्वारा टियर 1 लीवरेज अनुपात का अक्सर उपयोग किया जाता है। लाभ लें इसका पूंजी आधार।

टियर 1 उत्तोलन अनुपात का सूत्र है:

​टियर 1 उत्तोलन अनुपात=समेकित संपत्तिटियर 1 कैपिटल​×100कहाँ पे:टियर 1 कैपिटल=सामान्य इक्विटी, प्रतिधारित आय,भंडार, साथ ही कुछ अन्य उपकरण​

टियर 1 उत्तोलन अनुपात की गणना कैसे करें

1. बैंक के लिए टियर 1 पूंजी को उत्तोलन अनुपात के अंश में रखा गया है। टियर 1 पूंजी बैंक की सामान्य इक्विटी, प्रतिधारित आय, आरक्षित निधि, और विवेकाधीन लाभांश वाले कुछ उपकरणों का प्रतिनिधित्व करती है और कोई परिपक्वता नहीं है।
2. अवधि के लिए बैंक की कुल समेकित संपत्ति को सूत्र के हर में रखा जाता है, जिसे आम तौर पर बैंक की तिमाही या वार्षिक आय रिपोर्ट पर रिपोर्ट किया जाता है।
3. टियर 1 लीवरेज अनुपात पर पहुंचने के लिए बैंक की टियर 1 पूंजी को कुल समेकित परिसंपत्तियों से विभाजित करें। संख्या को प्रतिशत में बदलने के लिए परिणाम को 100 से गुणा करें।

टियर 1 उत्तोलन अनुपात आपको क्या बताता है?

टियर 1 उत्तोलन अनुपात द्वारा पेश किया गया था बेसल III समझौते, द्वारा प्रस्तावित एक अंतरराष्ट्रीय नियामक बैंकिंग संधि बैंकिंग पर्यवेक्षण पर बेसल समिति 2009 में। यह अनुपात टियर 1 पूंजी का उपयोग यह मूल्यांकन करने के लिए करता है कि बैंक अपनी समग्र संपत्ति के संबंध में कितना लीवरेज्ड है। टियर 1 उत्तोलन अनुपात जितना अधिक होगा, उतनी ही अधिक संभावना होगी कि बैंक अपनी बैलेंस शीट को नकारात्मक झटका दे सकता है।

टियर 1 उत्तोलन अनुपात के घटक

बेसल III के अनुसार टियर 1 पूंजी बैंक की मुख्य पूंजी है और इसमें सबसे स्थिर है और तरल पूंजी के साथ-साथ वित्तीय संकट के दौरान नुकसान को अवशोषित करने में सबसे प्रभावी या मंदी

टियर 1 लीवरेज अनुपात में हर एक बैंक का कुल एक्सपोजर है, जिसमें इसकी समेकित संपत्ति, डेरिवेटिव एक्सपोजर और कुछ ऑफ-बैलेंस शीट एक्सपोजर शामिल हैं। बेसल III के लिए बैंकों को ऑफ-बैलेंस-शीट एक्सपोजर शामिल करने की आवश्यकता थी, जैसे कि तीसरे पक्ष को ऋण प्रदान करने की प्रतिबद्धता, क्रेडिट के अतिरिक्त पत्र (एसएलओसी), स्वीकृति, और क्रेडिट के व्यापार पत्र।

टियर 1 उत्तोलन अनुपात आवश्यकताएँ

बेसल III ने टियर 1 उत्तोलन अनुपात के लिए 3% न्यूनतम आवश्यकता स्थापित की, जबकि इसने खुला छोड़ दिया कुछ व्यवस्थित रूप से महत्वपूर्ण वित्तीय संस्थानों के लिए उस सीमा को बढ़ाने की संभावना।

2014 में, फेडरल रिजर्व, मुद्रा नियंत्रक का कार्यालय (OCC), और फेडरल डिपॉज़िट इंश्योरेंस कॉरपोरेशन (FDIC) ने नियामक पूंजी नियम जारी किए जो उच्चतर लगाए गए उत्तोलन अनुपात जनवरी से प्रभावी कुछ आकारों के बैंकों के लिए। 1, 2018. समेकित कुल संपत्ति में $700 बिलियन से अधिक या $10 ट्रिलियन से अधिक की बैंक होल्डिंग कंपनियां प्रबंधन के तहत परिसंपत्तियों को अतिरिक्त 2% बफर बनाए रखना चाहिए, जिससे उनका न्यूनतम टियर 1 उत्तोलन अनुपात बन सके 5%.

इसके अलावा, यदि एक बीमित निक्षेपागार संस्थान को सुधारात्मक कार्रवाई ढांचे के अंतर्गत कवर किया जा रहा है, जिसका अर्थ है अतीत में पूंजीगत कमियों का प्रदर्शन किया है, इसे कम से कम 6% टियर 1 लीवरेज अनुपात पर विचार करना चाहिए अच्छी तरह से पूंजीकृत।

टियर 1 उत्तोलन अनुपात का वास्तविक-विश्व उदाहरण

बैंक ऑफ अमेरिका कॉर्पोरेशन के वित्तीय विवरणों से लिए गए पूंजी अनुपात नीचे दिए गए हैं (बीएसी) जैसा कि बैंक में बताया गया है Q3 आय रिपोर्ट 31 अक्टूबर 2018 को।

• तालिका के निचले भाग में पीले रंग में हाइलाइट किया गया, बैंक द्वारा इस अवधि के लिए टियर 1 उत्तोलन अनुपात 8.3% बताया गया।
• हम 186,189 बिलियन डॉलर (हरे रंग में हाइलाइट) की कुल टियर 1 पूंजी लेकर अनुपात की गणना कर सकते हैं और इसे बैंक की कुल संपत्ति $ 2.240 ट्रिलियन (नीले रंग में हाइलाइट) से विभाजित कर सकते हैं।
• गणना इस प्रकार है: $\frac{\$186.,189.\text{अरब।}}{\$\mathrm{2.240.}\text{ट्रिलियन।}}\times 100.=\mathrm{8.3.}\%$$2.240 खरब$186,189 एक अरब​×100=8.3%
• बैंक ऑफ अमेरिका का टियर 1 लीवरेज अनुपात 8.3% था जो नियामकों द्वारा 5% की आवश्यकता से काफी अधिक था।

टियर 1 उत्तोलन अनुपात और टियर 1 पूंजी अनुपात के बीच का अंतर

टियर 1 पूंजी अनुपात बैंक की कोर टियर 1 पूंजी का अनुपात है - यानी, इसकी इक्विटी पूंजी और खुलासा भंडार - इसकी कुल जोखिम-भारित संपत्ति के लिए। यह बैंक की वित्तीय ताकत का एक प्रमुख उपाय है जिसे बैंक विनियमन पर बेसल III समझौते के हिस्से के रूप में अपनाया गया है।

टियर 1 पूंजी अनुपात एक बैंक की मूल इक्विटी पूंजी को उसकी कुल जोखिम-भारित परिसंपत्तियों के मुकाबले मापता है, जिसमें बैंक की सभी संपत्तियां शामिल होती हैं जो कि क्रेडिट जोखिम के लिए व्यवस्थित रूप से भारित होती हैं। टियर 1 लीवरेज अनुपात बैंक की कुल पूंजी को उसकी कुल संपत्ति से मापता है। अनुपात यह निर्धारित करने के लिए टियर 1 पूंजी का उपयोग करता है कि बैंक अपने समेकित के संबंध में कितना लीवरेज्ड है संपत्ति, जबकि टियर 1 पूंजी अनुपात बैंक की मूल पूंजी को उसके जोखिम-भारित के विरुद्ध मापता है संपत्तियां।

टियर 1 उत्तोलन अनुपात का उपयोग करने की सीमाएं

टियर 1 लीवरेज अनुपात का उपयोग करने की एक सीमा यह है कि निवेशक अपनी टियर 1 पूंजी और कुल संपत्ति के आंकड़ों की उचित और ईमानदारी से गणना करने और रिपोर्ट करने के लिए बैंकों पर निर्भर हैं। यदि कोई बैंक अपने आंकड़ों की ठीक से रिपोर्ट या गणना नहीं करता है, तो उत्तोलन अनुपात गलत हो सकता है। ५% से ऊपर का लीवरेज अनुपात वर्तमान में नियामकों की तलाश में है, लेकिन हम वास्तव में तब तक नहीं जान पाएंगे जब तक अगला वित्तीय संकट यह पता लगाने के लिए हिट करता है कि क्या बैंक वास्तव में एक वित्तीय झटके का सामना करने में सक्षम हैं कि यह कारण।