क्या 401 (के) योगदान कर कटौती योग्य हैं?

में योगदान योग्य सेवानिवृत्ति योजना जैसे कि पारंपरिक 401 (के) योजनाएं पूर्व-कर आधार पर बनाए जाते हैं, जो उन्हें आपकी कर योग्य आय से हटा देता है और इस प्रकार उन करों को कम कर देता है जो आप वर्ष के लिए भुगतान करेंगे।

ऐसी योजना में आप कितना कर-मुक्त योगदान कर सकते हैं, इसकी सीमाएं हैं। 2020 और 2021 के लिए, वार्षिक सीमा $19,500 है। जो लोग ५० या उससे अधिक उम्र के हैं, वे लगभग हमेशा—इसकी ९८% योजनाओं द्वारा अनुमति दी जाती है—एक अतिरिक्त बना सकते हैं कैच-अप योगदान $6,500 के प्रत्येक वर्ष।आप 49 वर्ष की आयु में भी कैच-अप में योगदान कर सकते हैं, बशर्ते आप कैलेंडर वर्ष के अंत से पहले 50 वर्ष के हो जाएंगे।

कैसे 401 (के) योगदान आपके करों में कटौती करते हैं

चूंकि योजना योगदान आपकी कर योग्य आय को कम कर देता है, इसलिए वर्ष के लिए आपके करों को आपके टैक्स ब्रैकेट के अनुसार, आपकी सीमांत कर दर से गुणा की गई योगदान राशि से घटाया जाना चाहिए।

आपकी आय जितनी अधिक होगी, और इस प्रकार आपका टैक्स ब्रैकेट, किसी योजना में योगदान करने से कर बचत उतनी ही अधिक होगी। उदाहरण के लिए, एक अकेला कमाने वाला जो सालाना 208,000 डॉलर कमाता है और एक योजना में सालाना 5,000 डॉलर का योगदान देता है। उनकी आय उन्हें 2020 के लिए 35% टैक्स ब्रैकेट में रखती है।

इसलिए, योगदान से उनकी कर बचत $५,००० को ३५%, या १,७५० डॉलर से गुणा किया जाता है। उसी $५,००० का योगदान, तब, हमारे उच्च अर्जक को ६५० डॉलर अधिक कर बचत प्रदान करता है, जो हमने पहले उद्धृत $५५,०००-प्रति-वर्ष अर्जक की तुलना में किया था।

हालाँकि, ध्यान दें कि यदि आप चुनते हैं रोथ 401 (के) विकल्प, यदि आपका नियोक्ता इसे प्रदान करता है, आपका योगदान आपकी कर योग्य आय को कम नहीं करता है. इसके बजाय, आपका योगदान कर-पश्चात आय के साथ किया जाता है। हालाँकि, सेवानिवृत्ति पर जब आप अपना योगदान वापस लेते हैं, तो आपको इन वितरणों पर कर नहीं देना होगा।

401 (के) से वितरण

बेशक, आप अपने 401 (के) योगदान पर हमेशा के लिए करों का भुगतान करने से नहीं बचते हैं, जब तक कि आप उन्हें योजना से वापस नहीं लेते। जब आप ऐसा करते हैं, तो आपको निकासी पर आयकर का भुगतान करना होगा, या "वितरण", उस समय पर लागू कर की दर पर। यदि आप 59½ वर्ष से कम उम्र के होने पर धनराशि निकालते हैं, तो आपको संभावित रूप से एक. का भुगतान करना होगा जल्दी निकासी दंड राशि का 10% भी।

हालांकि, संभावना है कि आप सेवानिवृत्ति में योजना से धन निकालने के लिए कम भुगतान करेंगे, जब आपने योगदान दिया था। ऐसा इसलिए है क्योंकि आपके कामकाजी वर्षों की तुलना में आपकी आय (और कर की दर) में तब तक गिरावट आने की संभावना है।

उदाहरण के लिए, मान लें कि हमारे उच्च आय वाले सेवानिवृत्त हो जाते हैं और अपनी योजना से $5,000 प्रति वर्ष निकालना शुरू करते हैं सामाजिक सुरक्षा और अन्य सेवानिवृत्ति आय से उन्हें सालाना मिलने वाले $७५,००० के पूरक के लिए स्रोत। सालाना 80,000 डॉलर की आय के साथ, वे 25% टैक्स ब्रैकेट में होंगे और उन योजना निकासी पर $ 1,250 का भुगतान करेंगे। यह $500 कम कर में $1,750 से कम है जो उन्होंने भुगतान किया होगा यदि उन्होंने योजना में मूल $5,000 का योगदान नहीं किया था, और इसके बजाय अन्य उद्देश्यों के लिए उपयोग करने के लिए उस पैसे पर कर का भुगतान किया था। (इस परिदृश्य में, उन्होंने आने वाले वर्षों में उस $500 के उपयोग का आनंद नहीं लिया होगा, जिसमें संभवतः इसे अभी भी अधिक लाभ के लिए निवेश करना शामिल है।)

योग्य सेवानिवृत्ति योजनाओं के लिए न केवल निकासी बल्कि खाते में मूल योगदान से इस कर उपचार की आवश्यकता होती है। योगदान और उसके वितरण के बीच के वर्षों में योगदान से अर्जित किसी भी निवेश आय को भी वापस लिया जा सकता है, उसी लागू आयकर के साथ उन पर लागू होता है।

यह एक सेवानिवृत्ति खाते में आपके योगदान को अधिकतम करने में मदद कर सकता है, जो नियमित रूप से धन को निर्देशित करने की तुलना में बेहतर निवेश रणनीति है दलाली खाते. ऐसा इसलिए है क्योंकि आपके खाते के योगदान पर कर का भुगतान छोड़ने से आपको सेवानिवृत्ति तक के वर्षों के दौरान आपकी ओर से अधिक पूंजी काम करने की अनुमति मिलती है।

एक उदाहरण के रूप में, 25 वर्ष के कर ब्रैकेट में एक व्यक्ति जब तक कि वे सेवानिवृत्त नहीं हो जाते, तब तक हो सकता है एक 401 (के) योजना के लिए एक पूर्व-कर $ 400 प्रति माह का योगदान करें या कमाई की समान राशि को एक में बदलें दलाली खाते। बाद वाला विकल्प आय में $400 पर 25% कर का भुगतान करने के बाद केवल $300 का मासिक योगदान देगा। 401 (के) विकल्प से अतिरिक्त $ 100 प्रति माह न केवल योगदान बढ़ाता है, बल्कि एक बड़ा संतुलन बनाकर घोंसले के अंडे का विस्तार करता है, जिस पर कमाई दशकों से बढ़ सकती है।

परिदृश्यों के बीच का अंतर लंबे समय में हजारों की संख्या में हो सकता है।