बचतकर्ता का कर क्रेडिट: एक सेवानिवृत्ति बचत प्रोत्साहन
बहुत से लोग अपने सेवानिवृत्ति घोंसले के अंडे बनाने के लिए आवश्यक धन निकालने के लिए संघर्ष करते हैं। सौभाग्य से, एक अकाट्य टैक्स क्रेडिट, सेवानिवृत्ति बचत योगदान क्रेडिट के रूप में जाना जाता है, यह बचत करना काफी आसान बना सकता है। अक्सर बचतकर्ता के क्रेडिट के रूप में जाना जाता है, यह योग्य व्यक्तियों को किसी भी कर के ऊपर और उससे अधिक टैक्स ब्रेक का आनंद लेने देता है कटौतियाँ जो वे अपने व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खातों (आईआरए) या नियोक्ता-प्रायोजित में योगदान से प्राप्त कर सकते हैं योजनाएँ। द्वारा कर देयता को कम करना, क्रेडिट एक सेवानिवृत्ति खाते के वित्तपोषण की लागत को ऑफसेट करता है, अंततः बचत क्षमता को बढ़ाता है।
चाबी छीन लेना
- बचतकर्ता का क्रेडिट पात्र करदाताओं के लिए उपलब्ध है जो नियोक्ता-प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजना या पारंपरिक और/या रोथ आईआरए में योगदान करते हैं।
- क्रेडिट राशि कई कारकों द्वारा निर्धारित की जाती है, जैसे कि किसी व्यक्ति की सेवानिवृत्ति योजना योगदान, कर दाखिल करने की स्थिति और समायोजित सकल आय (एजीआई)।
- यह क्रेडिट 18 वर्ष से कम आयु के व्यक्तियों, पूर्णकालिक छात्रों, या किसी अन्य करदाता द्वारा आश्रित के रूप में दावा करने वाले किसी व्यक्ति के लिए उपलब्ध नहीं है।
सेवर क्रेडिट क्या है?
बचतकर्ता का कर क्रेडिट एक गैर-वापसी योग्य कर क्रेडिट है जो पात्र करदाताओं के लिए उपलब्ध है जो वेतन आस्थगित योगदान नियोक्ता-प्रायोजित 401 (के), 403 (बी), सरल, एसईपी, या सरकारी 457 योजनाओं के लिए। यह उन लोगों के लिए भी उपलब्ध है जो इसमें योगदान करते हैं पारंपरिक और/या रोथ IRAs. 2018 से, जिन्होंने विकलांग लोगों और उनके परिवारों (एबीएलई खातों के रूप में जाना जाता है) के लिए कर-सुविधा वाले बचत खातों में योगदान दिया, वे बचतकर्ता के क्रेडिट के लिए पात्र बन गए।
आय के स्तर के आधार पर (नीचे चार्ट देखें), क्रेडिट या तो 10%, 20%, या किसी व्यक्ति के योग्य योगदान का 50% है, लेकिन जगह में कैप हैं। घर के मुखिया के रूप में दाखिल होने वालों के लिए अधिकतम स्वीकार्य क्रेडिट $ 2,000 है, जबकि विवाहित जोड़े संयुक्त रूप से $ 4,000 तक का दावा कर सकते हैं। वापसी योग्य क्रेडिट और यह दत्तक ग्रहण क्रेडिट समीकरण में कारक मत करो।
कौन पात्र है?
बचतकर्ता के क्रेडिट के लिए पात्र होने के लिए, लागू कर वर्ष के अंत तक एक व्यक्ति की आयु कम से कम 18 वर्ष होनी चाहिए। वे एक पूर्णकालिक छात्र के रूप में मैट्रिक पास नहीं कर सकते हैं और एक के रूप में दावा नहीं किया जा सकता है आश्रित दूसरे करदाता की वापसी पर। अंत में, एक व्यक्ति का समायोजित कुल आय (एजीआई) निम्नलिखित सीमा से अधिक नहीं होनी चाहिए:
2021 | |||
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क्रेडिट दर | विवाहित और संयुक्त विवरणी फाइल करता है | घर के मुखिया के रूप में फ़ाइलें | अन्य फाइलर |
50% | $39,500. तक | $29,625. तक | $19,750. तक |
20% | $39,501–$42,000 | $29,626–$32,250 | $19,751–$21,500 |
10% | $42,001–$66,000 | $32,251–$49,500 | $21,501–$33,000 |
0% | $66,000. से अधिक | $49,500. से अधिक | $३३,००० से अधिक |
2020 | |||
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क्रेडिट दर | संयुक्त रूप से विवाहित फाइलिंग | घर के मुखिया | अन्य सभी फाइलर |
आपके योगदान का 50% | एजीआई $३९,०००. से अधिक नहीं | एजीआई $29,250. से अधिक नहीं | एजीआई $19,500. से अधिक नहीं |
आपके योगदान का 20% | $39,001–$42,500 | $29,251–$31,875 | $19,501–$21,250 |
आपके योगदान का 10% | $42,501–$65,000 | $31,876–$48,750 | $21,251–$32,500 |
आपके योगदान का 0% | $65,000. से अधिक | $48,750. से अधिक | $32,500 से अधिक |
जैसा कि ऊपर दिए गए चार्ट बताते हैं, किसी व्यक्ति का एजीआई जितना कम होगा, बचतकर्ता का क्रेडिट उतना ही अधिक होगा।
उदाहरण के लिए, जेन, जिसकी कर-फाइलिंग स्थिति एकल है, के पास 2021 कर वर्ष के लिए $19,200 का एजीआई है। वह अपने नियोक्ता-प्रायोजित 401 (के) योजना में $ 800 का योगदान देती है, साथ ही अपने पारंपरिक आईआरए में $ 600 का योगदान देती है। इसलिए जेन $700 [($800 + $600 = $1,400) × 50%] के अकाट्य कर क्रेडिट के लिए पात्र है।
बचतकर्ता के क्रेडिट का प्रभाव
बचतकर्ता के क्रेडिट का दावा करना जब एक सेवानिवृत्ति योजना में योगदान किसी व्यक्ति के आयकर के बोझ को दो तरह से कम कर सकता है। सबसे पहले, योजना में योगदान कर कटौती के रूप में योग्य है। दूसरा, बचतकर्ता का क्रेडिट बकाया वास्तविक करों, डॉलर के बदले डॉलर को कम करता है।
निम्नलिखित उदाहरण पर विचार करें: जिल, एक विवाहित खुदरा क्लर्क, ने 2020 में $३८,००० कमाए। उस वर्ष, उसने अपने IRA में $1,000 का योगदान दिया, जबकि उसके बेरोजगार पति ने शून्य आय अर्जित की। उसके आईआरए योगदान में कटौती के बाद, उसके संयुक्त रिटर्न पर दिखाया गया एजीआई $ 37,000 है। इस मामले में, जिल उस IRA योगदान के लिए $500 के 50% क्रेडिट का दावा करने का हकदार है।
सेवानिवृत्ति बचत कब योग्य नहीं हैं?
सेवानिवृत्ति खाते में योगदान किया गया कोई भी पैसा जो स्वीकार्य सीमा से अधिक है विनिवेश किया जाना चाहिए एक निश्चित समय सीमा के भीतर खाते से। योगदान का लौटा हुआ हिस्सा बचतकर्ता के क्रेडिट के लिए योग्य नहीं है। इसी तरह, यदि कोई व्यक्ति नौकरी बदलता है और परिणामस्वरूप एक सेवानिवृत्ति खाते से दूसरे में पैसा रोल करता है-कहते हैं, एक नियोक्ता-प्रायोजित 401 (के) से पारंपरिक आईआरए तक- तो वह योगदान भी बचतकर्ता के लिए अयोग्य है श्रेय।
बचतकर्ता का क्रेडिट प्रारंभ में कर वर्ष 2002 से 2006 के लिए के तहत उपलब्ध कराया गया था 2001 का आर्थिक विकास और कर राहत सुलह अधिनियम (ईजीटीआरआरए)। यह के तहत स्थायी हो गया 2006 का पेंशन संरक्षण अधिनियम (पीपीए)।
तल - रेखा
बचतकर्ता का क्रेडिट किसी व्यक्ति की सेवानिवृत्ति बचत शक्ति को प्रभावी ढंग से बढ़ा सकता है। जो लोग इस क्रेडिट के लिए अर्हता प्राप्त करते हैं और इस अवसर का लाभ नहीं उठाते हैं, वे अपने घोंसले के अंडे में महत्वपूर्ण मूल्य जोड़ने का एक आसान तरीका खो रहे हैं।