सामान्य इक्विटी टियर 1 (CET1) परिभाषा

कॉमन इक्विटी टियर 1 (CET1) क्या है?

कॉमन इक्विटी टियर 1 (CET1) टियर 1 कैपिटल का एक घटक है जो ज्यादातर बैंक या अन्य वित्तीय संस्थान के पास सामान्य स्टॉक होता है। यह है एक राजधानी अर्थव्यवस्था को वित्तीय संकट से बचाने के लिए एहतियाती उपाय के रूप में 2014 में पेश किया गया उपाय। यह उम्मीद की जाती है कि सभी बैंक 2019 तक न्यूनतम आवश्यक CET1 अनुपात 4.5% को पूरा कर लें।

सामान्य इक्विटी टियर 1 (CET1) को समझना

निम्नलिखित 2008 वित्तीय संकट, NS बेसल समिति बैंकों की पूंजी पर्याप्तता की समीक्षा और निगरानी के लिए अंतरराष्ट्रीय मानकों का एक सुधारित सेट तैयार किया। इन मानकों को सामूहिक रूप से कहा जाता है

बेसल III, यह निर्धारित करने के लिए कि क्या बैंक संकट की परीक्षा में खड़ा हो सकता है, बैंक की संपत्ति की तुलना उसकी पूंजी से करें।

बैंक के संचालन के सामान्य पाठ्यक्रम के दौरान उत्पन्न होने वाली अप्रत्याशित हानियों को अवशोषित करने के लिए बैंकों द्वारा पूंजी की आवश्यकता होती है। बेसल III ढांचा पूंजी के प्रकार को सीमित करके पूंजी आवश्यकताओं को मजबूत करता है जो एक बैंक अपने विभिन्न पूंजी स्तरों और संरचनाओं में शामिल कर सकता है।एक बैंक की पूंजी संरचना में शामिल हैं टियर 2 राजधानी,टियर 1 कैपिटल, और सामान्य इक्विटी टियर 1 पूंजी।

टियर 1 पूंजी की गणना

टीयर 1 पूंजी की गणना सीईटी1 पूंजी प्लस अतिरिक्त टीयर 1 पूंजी (एटी1) के रूप में की जाती है। सामान्य इक्विटी टियर 1 में बैंक की मुख्य पूंजी शामिल होती है और इसमें सामान्य शेयर, सामान्य शेयरों के निर्गम से उत्पन्न स्टॉक अधिशेष शामिल होते हैं, प्रतिधारित कमाई, सहायक कंपनियों द्वारा जारी किए गए सामान्य शेयर और तीसरे पक्ष द्वारा धारित, और संचित अन्य व्यापक आय (AOCI).

अतिरिक्त टियर 1 पूंजी को ऐसे उपकरणों के रूप में परिभाषित किया गया है जो सामान्य इक्विटी नहीं हैं लेकिन इस स्तर में शामिल होने के योग्य हैं। AT1 पूंजी का एक उदाहरण है a आकस्मिक परिवर्तनीय या संकर सुरक्षा, जिसका एक स्थायी शब्द है और जिसे में परिवर्तित किया जा सकता है इक्विटी जब एक ट्रिगर घटना होती है। एक घटना जिसके कारण सुरक्षा को इक्विटी में परिवर्तित किया जाता है, तब होता है जब CET1 पूंजी एक निश्चित सीमा से नीचे आती है।

यह उपाय CET1 अनुपात द्वारा बेहतर ढंग से कब्जा कर लिया गया है, जो एक बैंक की पूंजी को उसकी संपत्ति के खिलाफ मापता है। चूंकि सभी संपत्तियों में समान जोखिम नहीं होता है, इसलिए बैंक द्वारा अर्जित की गई संपत्ति का भार किसके आधार पर होता है? ऋण जोखिम तथा बाजार ज़ोखिम जो प्रत्येक संपत्ति प्रस्तुत करता है।

उदाहरण के लिए, ए सरकारी अनुबंध "नो-रिस्क एसेट" के रूप में वर्णित किया जा सकता है और शून्य प्रतिशत जोखिम भार दिया जा सकता है। दूसरी ओर, ए सबप्राइम मार्टगेज एक उच्च जोखिम वाली संपत्ति के रूप में वर्गीकृत किया जा सकता है और 65% भारित किया जा सकता है। बेसल III पूंजी और तरलता नियमों के अनुसार, सभी बैंकों के पास न्यूनतम CET1 से जोखिम भारित आस्तियां (आरडब्ल्यूए) 4.5% का अनुपात।

• सामान्य इक्विटी टियर 1 अनुपात = सामान्य इक्विटी टियर 1 पूंजी/जोखिम भारित आस्तियां

एक बैंक की पूंजी संरचना में लोअर टियर 2, अपर टीयर 1, एटी1 और सीईटी1 शामिल हैं। CET1 पूंजी संरचना के निचले भाग में है, जिसका अर्थ है कि किसी भी नुकसान को संकट की स्थिति में पहले इस स्तर से घटाया जाता है। यदि कटौती का परिणाम CET1 के अनुपात में अपने नियामक न्यूनतम से नीचे गिर जाता है, तो बैंक को अपने पूंजी अनुपात को आवश्यक स्तर पर वापस बनाना चाहिए या जोखिम से आगे निकल जाना चाहिए या नियामकों द्वारा बंद कर दिया जाना चाहिए।

पुनर्निर्माण के चरण के दौरान, नियामक बैंक को भुगतान करने से रोक सकते हैं लाभांश या कर्मचारी बोनस। के मामले में दिवालियापन, इक्विटी धारक पहले नुकसान उठाते हैं, उसके बाद हाइब्रिड और परिवर्तनीय बॉन्डधारक और फिर टियर 2 पूंजी।

2016 में, यूरोपीय बैंकिंग प्राधिकरण ने आयोजित किया तनाव परीक्षण CET1 अनुपात का उपयोग करके यह समझने के लिए कि वित्तीय संकट की प्रतिकूल घटना में बैंकों के पास कितना पूंजी बची होगी। परीक्षण एक परेशान अवधि के दौरान किए गए थे जब यूरोजोन में कई बैंक भारी मात्रा में संघर्ष कर रहे थे गैर-निष्पादित ऋण (एनपीएल) और स्टॉक की कीमतों में गिरावट। परीक्षण के परिणाम से पता चला कि अधिकांश बैंक 2016 में संकट से बचने में सक्षम होंगे।