जीवन आय कोष (एलआईएफ) परिभाषा

लाइफ इनकम फंड का क्या मतलब है?

एक जीवन आय कोष (एलआईएफ) कनाडा में पेश किया गया एक प्रकार का पंजीकृत सेवानिवृत्ति आय कोष (आरआरआईएफ) है जिसे लॉक-इन रखने के लिए इस्तेमाल किया जा सकता है पेंशन निधि साथ ही साथ अन्य संपत्तियों के लिए एक अंतिम भुगतान सेवानिवृत्ति आय के रूप में।

लाइफ इनकम फंड को एकमुश्त नहीं निकाला जा सकता है। मालिकों को इस तरह से फंड का उपयोग करना चाहिए जो उनके जीवनकाल के लिए सेवानिवृत्ति आय का समर्थन करता हो। प्रत्येक वर्ष का आयकर अधिनियम आरआरआईएफ के लिए न्यूनतम और अधिकतम निकासी राशि निर्दिष्ट करता है, जिसमें एलआईएफ शामिल है।

आयकर अधिनियम की आरआरआईएफ शर्तों में फंड बैलेंस और एक वार्षिकी कारक को ध्यान में रखा गया है।

लाइफ इनकम फंड को समझना

कनाडा के वित्तीय संस्थानों द्वारा जीवन आय निधि की पेशकश की जाती है। वे व्यक्तियों को भुगतान के प्रबंधन के लिए एक निवेश माध्यम प्रदान करते हैं बंद कर दिया पेंशन फंड और अन्य संपत्ति।

कई मामलों में, यदि कोई कर्मचारी फर्म छोड़ देता है, तो पेंशन संपत्तियां रखी जा सकती हैं, लेकिन पहुंच योग्य नहीं हैं। इन संपत्तियों, जिन्हें आमतौर पर लॉक-इन संपत्ति कहा जाता है, को अन्य निवेश वाहनों में प्रबंधित किया जा सकता है, लेकिन जब मालिक निकासी शुरू करने के लिए तैयार हो तो उन्हें जीवन आय निधि में रूपांतरण की आवश्यकता हो सकती है।

जीवन आय निधि भुगतान एक सरकारी सूत्र द्वारा निर्धारित किया जाता है जो सभी प्रकार के पर लागू होता है आरआरआईएफ. कनाडा में अधिकांश प्रांतों के लिए आवश्यक है कि जीवन आय निधि की संपत्ति को जीवन वार्षिकी में निवेश किया जाए। कई प्रांतों में, एलआईएफ निकासी किसी भी उम्र में शुरू हो सकती है जब तक कि आय का उपयोग सेवानिवृत्ति आय के लिए किया जाता है।

एक बार जब कोई निवेशक एलआईएफ पेआउट लेना शुरू कर देता है तो उन्हें न्यूनतम और अधिकतम राशियों की निगरानी करनी चाहिए जिन्हें निकाला जा सकता है। इन राशियों का खुलासा वार्षिक आयकर अधिनियम में किया गया है, जो सभी आरआरआईएफ से संबंधित शर्तों को प्रदान करता है। अधिकतम RRIF/LIF निकासी दो फ़ार्मुलों में से बड़ा है, दोनों को कुल के प्रतिशत के रूप में परिभाषित किया गया है निवेश।

NS वित्तीय संस्थान जिससे LIF जारी किया गया है, उसे LIF के मालिक को एक वार्षिक विवरण देना होगा।

वार्षिक विवरण के आधार पर, एलआईएफ मालिक को प्रत्येक की शुरुआत में निर्दिष्ट करना होगा वित्तीय वर्ष वे कितनी आय निकालना चाहते हैं। यह सुनिश्चित करने के लिए एक परिभाषित सीमा के भीतर होना चाहिए कि खाते में एलआईएफ मालिक के लिए आजीवन आय प्रदान करने के लिए पर्याप्त धन है।

जीवन आय कोष (एलआईएफ) नियम

यहाँ एक LIF के संबंध में कुछ सामान्य नियम दिए गए हैं:

• एक जीवन आय कोष आरआरआईएफ न्यूनतम निकासी नियमों का पालन करता है
• निकासी को आय माना जाता है और आपकी सीमांत कर दर पर कर लगाया जाता है
• आप न्यूनतम एलआईएफ भुगतान निर्धारित करने के लिए अपने जीवनसाथी की उम्र का उपयोग नहीं कर सकते हैं
• एलआईएफ खरीदने के लिए आपकी कम से कम प्रारंभिक सेवानिवृत्ति की आयु (पेंशन कानून में निर्दिष्ट) होनी चाहिए
• एलआईएफ भुगतान प्राप्त करना शुरू करने के लिए आपकी कम से कम प्रारंभिक सेवानिवृत्ति की आयु या सामान्य सेवानिवृत्ति की तारीख होनी चाहिए
• आपके 71 वर्ष के होने के बाद आपको वर्ष में भुगतान प्राप्त करना शुरू कर देना चाहिए
• यदि आपके पास जीवनसाथी है, तो आपको LIF स्थापित करने से पहले उनकी सहमति लेनी होगी क्योंकि निकासी भविष्य में मृत्यु लाभों को प्रभावित कर सकती है
• LIF में केवल कुछ प्रकार के निवेश योग्य होते हैं

लाइफ इनकम फंड (LIF) के फायदे और नुकसान

एलआईएफ की स्थापना के कई फायदे हैं:

• अन्य पंजीकृत उत्पादों की तरह, योगदान एलआईएफ के भीतर कर-स्थगित हो जाते हैं
• एलआईएफ के मालिक अपना खुद का निवेश चुन सकते हैं (जब तक निवेश योग्य है)
• एलआईएफ के भीतर फंड लेनदार-संरक्षित हैं और ऋण दायित्वों का भुगतान करने के लिए जब्त नहीं किया जा सकता है
• आपके 71 साल के होने के बाद तक योगदान कर-स्थगित हो सकता है

बेशक, एलआईएफ स्थापित करने के नुकसान भी हैं। वे सम्मिलित करते हैं:

• LIF शुरू करने में सक्षम होने से पहले एक न्यूनतम आयु आवश्यकता (प्रारंभिक सेवानिवृत्ति की आयु)
• LIF भुगतान प्राप्त करने में सक्षम होने से पहले एक न्यूनतम आयु आवश्यकता (प्रारंभिक सेवानिवृत्ति या सामान्य सेवानिवृत्ति की आयु)
• अधिकतम निकासी सीमा आपको जरूरत पड़ने पर अधिक आय प्राप्त करने से रोकती है
• एलआईएफ खाते में केवल योग्य निवेश ही रखा जा सकता है

लाइफ इनकम फंड मैनेजमेंट

निवेशकों के लिए सेवानिवृत्ति वितरण का समर्थन करने के लिए कनाडा में कई संस्थानों द्वारा जीवन आय निधि की पेशकश की जाती है। नीचे प्रत्येक कंपनी के उत्पाद पर कुछ विवरणों के साथ लाइफ इनकम फंड की पेशकश करने वाली कंपनियों की सूची दी गई है।

सन लाइफ फाइनेंशियल: निवेशकों को एलआईएफ निवेश के लिए बीमा गारंटीकृत निवेश अनुबंध, म्यूचुअल फंड, अलग-अलग फंड अनुबंध, और बहुत कुछ सहित कई विकल्प प्रदान करता है।

कनाडा जीवन: एक पंजीकृत पेंशन योजना, लॉक-इन पंजीकृत सेवानिवृत्ति बचत योजना, या लॉक-इन सेवानिवृत्ति खाता संपत्ति के रूपांतरण की अनुमति देता है। सेवानिवृत्ति आय के लिए भुगतान निकासी की सुविधा।

कैनेडियन इंपीरियल बैंक ऑफ कॉमर्स: कैनेडियन इंपीरियल बैंक ऑफ कॉमर्स एक एलआईएफ दैनिक ब्याज बचत खाता प्रदान करता है। सेवानिवृत्ति वितरण को सुविधाजनक बनाने में मदद करता है। निवेशकों को अपने खाते के निवेश पर दैनिक ब्याज अर्जित करने की अनुमति देता है।

लाइफ इनकम फंड अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न

आप किस उम्र में एलआईएफ से पैसा निकाल सकते हैं?

आप 55 साल की उम्र में पैसे निकाल सकते हैं। 55 वर्ष की आयु से पहले एलआईएफ से निकासी की अनुमति नहीं है।

क्या एलआईएफ आय कर योग्य है?

हाँ। एलआईएफ आय कर योग्य है और इसे आपकी वार्षिक आय में जोड़ा जाना चाहिए। यदि निकासी वार्षिक न्यूनतम निकासी से अधिक है, तो अतिरिक्त राशि पर कर रोक दिया जाता है।

जब आप मरते हैं तो LIF का क्या होता है?

मृत्यु होने पर, आपके LIF की शेष राशि का भुगतान आपके जीवनसाथी को कर दिया जाता है। यदि आपका जीवनसाथी भुगतान से इनकार करता है या यदि आपका जीवनसाथी अनुपस्थित है, तो यह आपके उत्तराधिकारियों को भुगतान किया जाता है।