मुद्रा लेनदेन रिपोर्ट (सीटीआर)
मुद्रा लेनदेन रिपोर्ट (सीटीआर) क्या है?
एक मुद्रा लेनदेन रिपोर्ट (सीटीआर) संयुक्त राज्य अमेरिका में इस्तेमाल किया जाने वाला एक बैंक फॉर्म है जो रोकने में मदद करता है काले धन को वैध बनाना. जब भी कोई ग्राहक $१०,००० से अधिक के मुद्रा लेनदेन का प्रयास करता है तो यह फॉर्म किसी बैंक प्रतिनिधि द्वारा भरा जाना चाहिए। यह बैंकिंग उद्योग का हिस्सा है एंटी मनी लॉन्ड्रिंग (एएमएल) जिम्मेदारियां।
वित्तीय अपराधों को रोकने के लिए, CTR के लिए संस्थानों को पहचान और सामाजिक सुरक्षा सत्यापित करने की आवश्यकता होती है बड़े लेन-देन का प्रयास करने वाले किसी व्यक्ति की संख्या, चाहे उस व्यक्ति का खाता है या नहीं संस्थान।
चाबी छीन लेना
- एक मुद्रा लेनदेन रिपोर्ट (सीटीआर) का उपयोग नियामकों को किसी भी मुद्रा लेनदेन की रिपोर्ट करने के लिए किया जाता है जो $ 10,000 से अधिक है।
- सीटीआर यह सुनिश्चित करने के लिए धन शोधन विरोधी प्रयासों का हिस्सा है कि धन का उपयोग अवैध या विनियमित गतिविधियों के लिए नहीं किया जा रहा है।
- बैंकों, सरकारी एजेंसियों या सार्वजनिक निगमों को बड़ी मात्रा में लेन-देन करते समय सीटीआर की आवश्यकता से छूट दी गई है।
- यदि ग्राहक जानबूझकर $10,000 की सीमा से बचते हुए प्रतीत होता है, तो छोटे लेनदेन के लिए एक सीटीआर भी दायर किया जा सकता है। इसे संरचना के रूप में जाना जाता है।
- बैंकों को आपको यह बताने की ज़रूरत नहीं है कि वे सीटीआर कब दाखिल करते हैं जब तक कि आप नहीं पूछते। आप लेन-देन से पीछे हट सकते हैं, लेकिन इसके परिणामस्वरूप a संदिग्ध गतिविधि रिपोर्ट (एसएआर)।
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मुद्रा लेनदेन रिपोर्ट (सीटीआर) गाइड
मुद्रा लेनदेन रिपोर्ट (सीटीआर) को समझना
बैंक गोपनीयता अधिनियम 1970 में मुद्रा लेनदेन रिपोर्ट शुरू की। हालांकि, $10,000 से अधिक के सभी लेन-देन को CTR के साथ रिपोर्ट करने की आवश्यकता नहीं है। हाल के कानून ने कुछ समूहों की पहचान की है जिन्हें "छूट वाले व्यक्ति" के रूप में जाना जाता है।
"छूट प्राप्त व्यक्तियों" की तीन श्रेणियां हैं:
- संयुक्त राज्य अमेरिका में कोई भी बैंक।
- विभाग या एजेंसियां जो संघीय, राज्य या स्थानीय सरकारों के अंतर्गत आती हैं, जिसमें सरकारी अधिकार का प्रयोग करने वाला कोई भी संगठन शामिल है।
- कोई भी निगम जिसके स्टॉक का कारोबार होता है एनवाईएसई, नैस्डैक, तथा अमेरिकन स्टॉक एक्सचेंज (उभरती कंपनी मार्केटप्लेस और नैस्डैक स्मॉल-कैप इश्यू हेडिंग के तहत सूचीबद्ध स्टॉक को छोड़कर)।
मुद्रा लेनदेन रिपोर्ट का इतिहास
जब सीटीआर को शुरू में लागू किया गया था, तो एक बैंक टेलर का निर्णय ही एकमात्र ऐसी चीज थी जिससे कानून प्रवर्तन को $10,000 से कम के संदिग्ध लेनदेन की सूचना दी जा सकती थी। यह मुख्य रूप से वित्तीय उद्योग की वित्तीय गोपनीयता के अधिकार के बारे में चिंता के कारण था। 26 अक्टूबर, 1986 को मनी लॉन्ड्रिंग कंट्रोल एक्ट के पारित होने के साथ, वित्तीय गोपनीयता का अधिकार एक मुद्दा नहीं रह गया।
अधिनियम के हिस्से के रूप में, कांग्रेस ने कहा कि कानून प्रवर्तन को संदिग्ध लेनदेन संबंधी जानकारी जारी करने के लिए एक वित्तीय संस्थान को उत्तरदायी नहीं ठहराया जा सकता है। परिणामस्वरूप, CTR के अगले संस्करण में शीर्ष पर एक संदिग्ध लेन-देन चेकबॉक्स था। यह अप्रैल १९९६ तक प्रभावी था जब संदिग्ध गतिविधि रिपोर्ट (एसएआर) पेश किया गया था। सीटीआर मूल रूप से फॉर्म 104 पर दाखिल किए गए थे; उन्हें अब फॉर्म 112 पर दाखिल किया जाता है।
टिप
सीटीआर के अलावा, बैंकों को भी फाइल करना आवश्यक है संदिग्ध गतिविधि रिपोर्ट लेन-देन के लिए उन्हें संदेह है कि अवैध स्रोतों से धन शामिल हो सकता है।
मुद्रा लेनदेन रिपोर्ट वर्तमान में कैसे काम करती है
जब कोई ग्राहक $10,000 से अधिक का लेन-देन शुरू करता है, तो अधिकांश बैंक सॉफ़्टवेयर स्वचालित रूप से इलेक्ट्रॉनिक रूप से एक CTR बनाएगा और कर और अन्य ग्राहक जानकारी भरेगा। 1996 के बाद से CTR में बैंक कर्मचारी के शीर्ष पर एक वैकल्पिक चेकबॉक्स शामिल होता है, जो SAR का उपयोग करके लेनदेन को संदिग्ध मानता है।
एक बैंक ग्राहक को $10,000 की रिपोर्टिंग सीमा के बारे में बताने के लिए बाध्य नहीं है जब तक कि ग्राहक न पूछे। एक ग्राहक सूचित किए जाने पर लेन-देन जारी रखने से इनकार कर सकता है, लेकिन इसके लिए बैंक कर्मचारी को सीटीआर के साथ-साथ एसएआर भी दाखिल करना होगा।
चेतावनी
अपने लेन-देन को कई लेन-देन में विभाजित करके, या केवल $10,000 से कम का लेन-देन करके CTR से बचने का प्रयास न करें। जानबूझकर CTR रिपोर्टिंग सीमा से बचना एक संघीय अपराध है जिसे "संरचना" के रूप में जाना जाता है।
एक बार जब कोई ग्राहक मुद्रा में $१०,००० से अधिक को प्रस्तुत करने या निकालने के लिए कहता है, तो एसएआर दाखिल करने से बचने के लिए लेन-देन जारी रखने का निर्णय बिना किसी कमी के जारी रहना चाहिए। उदाहरण के लिए, यदि कोई ग्राहक अपने प्रारंभिक अनुरोध से इनकार करता है और इसके बजाय $ 9,999 के लिए उसी लेन-देन का अनुरोध करता है, तो बैंक कर्मचारी को एसएआर के साथ, वैसे भी एक सीटीआर दाखिल करना होगा।
कई लेन-देन के साथ $10,000 की रिपोर्टिंग सीमा को जानबूझकर टालना, या केवल $10,000 से कम के लेन-देन को "स्ट्रक्चरिंग" के रूप में जाना जाता है। संरचना है अवैध संघीय कानून के तहत, ग्राहक और बैंक कर्मचारी दोनों के लिए सख्त दंड के साथ।
मुद्रा लेनदेन रिपोर्ट अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न
बैंकिंग में CTR क्या है?
करेंसी ट्रांजैक्शन रिपोर्ट, या सीटीआर, एक अनिवार्य रिपोर्ट है जिसे बैंक की एंटी-मनी लॉन्ड्रिंग आवश्यकताओं के हिस्से के रूप में $10,000 से अधिक के मुद्रा लेनदेन के लिए दायर किया जाना चाहिए।
क्या मुद्रा लेनदेन रिपोर्ट गोपनीय हैं?
जब तक ग्राहक न पूछें बैंकों को ग्राहकों को सीटीआर के बारे में बताने की जरूरत नहीं है। यह एक संदिग्ध गतिविधि रिपोर्ट से अलग है, जिसे ग्राहक को नहीं बताया जाना चाहिए।
क्या मुद्रा लेनदेन की रिपोर्ट आईआरएस को जाती है?
जबकि मुद्रा लेनदेन रिपोर्ट वित्तीय अपराध प्रवर्तन नेटवर्क (FinCEN) को रिपोर्ट की जाती है, आईआरएस सीटीआर से डेटा का उपयोग लागू करने के लिए भी कर सकता है कर विनियम, अमेरिकी ट्रेजरी के अनुसार।
मुद्रा लेनदेन रिपोर्ट कब दर्ज की जानी चाहिए?
जब भी कोई ग्राहक $10,000 से अधिक का मुद्रा लेनदेन करता है, या एकाधिक लेनदेन यदि राशि एक दिन में $10,000 से अधिक हो जाती है।