केओघ बनाम। इरा: क्या अंतर है?

केओघ बनाम। इरा: एक सिंहावलोकन

ए केओघ योजना (उच्चारण KEE-oh), या HR10, एक नियोक्ता-वित्त पोषित, कर-आस्थगित सेवानिवृत्ति योजना है जिसे अनिगमित व्यवसायों या स्व-नियोजित व्यक्तियों के लिए डिज़ाइन किया गया है। इसमें योगदान स्व-रोजगार से शुद्ध कमाई से आना चाहिए। यह शब्द ही पुराना है। आंतरिक राजस्व सेवा (आईआरएस) अब उन्हें "योग्य योजनाएं.”

एक व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाता (IRA), सामान्य शब्दों में, एक कर-लाभ वाला खाता है जिसका उपयोग व्यक्ति सेवानिवृत्ति के लिए बचत और निवेश करने के लिए करते हैं।

केओघ योजनाएं

केओघ दो प्रकार के होते हैं: परिभाषित योगदान योजना, जिन्हें HR(10) प्लान भी कहा जाता है और परिभाषित-लाभ योजनाएं. बाद वाले में शामिल हैं धन-खरीद योजना तथा लाभ-साझाकरण योजनाएं. दोनों प्रकार की केओघ योजनाएं आईआरए या 401 (के) योजना के समान प्रतिभूतियों, जैसे बांड, स्टॉक या वार्षिकी में निवेश की अनुमति देती हैं।



केओघ योगदान योजनाएं एकमात्र मालिकों और छोटे व्यवसायों के बीच लोकप्रिय हैं और वेतन के 25% या 2020 के लिए $ 57,000 (2021 में $ 58,000) के छोटे पर अपेक्षाकृत उच्च योगदान सीमा प्रदान करती हैं। एक परिभाषित-लाभ योजना एक पेंशन के समान स्थापित की जाती है। 2019 में IRS आपको 2020 और 2021 के लिए $230,000 तक योगदान करने की अनुमति देता है।

Keoghs के योगदान को प्रीटैक्स बनाया जाता है, जिससे योगदानकर्ता की कर योग्य आय कम हो जाती है। स्व-नियोजित व्यक्ति आम तौर पर कर्मचारियों की ओर से किए गए योगदान सहित पूरे वार्षिक केओघ योगदान राशि में कटौती कर सकते हैं। केओघ्स में अर्जित ब्याज, लाभांश और पूंजीगत लाभ निकासी की शुरुआत तक कर-स्थगित हो जाते हैं।

केघू का इतिहास

केओघ योजना, न्यूयॉर्क के अमेरिकी प्रतिनिधि यूजीन जेम्स केओग के नाम पर, 1962 में कांग्रेस द्वारा स्थापित की गई थी, जिसका विस्तार किया गया। 1981 के आर्थिक सुधार कर अधिनियम में, और आर्थिक विकास और कर राहत सुलह अधिनियम में फिर से काम किया 2001. केओघ योजनाओं के बीच योगदान अधिकतम भिन्न होता है।

2001 से पहले केओघ स्वरोजगार के लिए सेवानिवृत्ति की योजनाएँ थीं, लेकिन जब से कानून बदल गया और "नहीं" कॉर्पोरेट और अन्य योजना प्रायोजकों के बीच लंबे समय तक अंतर करता है, इस शब्द का प्रयोग शायद ही कभी किया जाता है," के अनुसार आईआरएस।

आईआरए

एक व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाता (आईआरए) सेवानिवृत्ति के लिए किसी भी व्यक्तिगत बचत द्वारा स्थापित किया जा सकता है, जब तक कि उन्होंने आय अर्जित की है आईआरएस नियमों के तहत अर्हता प्राप्त करता है. 2020 और 2021 दोनों के लिए, अधिकतम योगदान $6,000 है। 50 वर्ष या उससे अधिक उम्र के व्यक्तियों के लिए, कैच-अप योगदान में अतिरिक्त $ 1,000 प्रति वर्ष तक कर वर्ष के अंत तक 70½ वर्ष तक किए जा सकते हैं। नियोक्ताओं को कर्मचारियों की ओर से योगदान करने की अनुमति नहीं है।

समानताएं और भेद

Keoghs और IRA दोनों को 70½ वर्ष की आयु में वितरण की आवश्यकता होती है, और आप 59½ वर्ष की आयु में ही धन का उपयोग कर सकते हैं।आप केओघ को आईआरए (पारंपरिक या रोथ) में भी बदल सकते हैं, लेकिन आपको अपने द्वारा निकाले गए फंड को रोल ओवर करना होगा एक केओघ से 60-दिन की खिड़की के भीतर करों और संभावित दंड के साथ प्रभावित होने से बचने के लिए जल्दी निकासी।इसे सीधे ट्रांसफर, ट्रस्टी-टू-ट्रस्टी के साथ करना सबसे अच्छा है। यदि आप केओघ धन को रोथ में स्थानांतरित कर रहे हैं, तो कर भी देय हो सकते हैं—पहले कर सलाहकार से जांच लें कोई भी परिवर्तन करना, और यह भी सुनिश्चित करना कि सभी प्रासंगिक कर फ़ॉर्म ठीक से के लिए दायर किए गए हैं केओघ।

दो योजनाओं के बीच प्राथमिक अंतर योगदान सीमा और व्यक्तिगत बनाम नियोक्ता योगदान हैं। आईआरए खातों में पोस्टटैक्स योगदान किया जा सकता है, लेकिन केओघ योगदान उच्च कर कटौती प्रदान करते हैं। इसके अलावा, Keoghs स्व-नियोजित व्यक्तियों या छोटे व्यवसाय के मालिकों के लिए तैयार योजना विकल्प प्रदान करते हैं, जबकि IRA व्यक्तियों के लिए प्रतिबंधित हैं।

एक और विकल्प भी है। निर्णय लेने की कोशिश करते समय एक सरलीकृत कर्मचारी पेंशन (SEP) योजना और एक Keogh. के बीच, ध्यान रखें कि एक Keogh को बनाए रखने के लिए अधिक खर्च होता है और अधिक कागजी कार्रवाई के साथ आता है। हालांकि, एक केओघ की योगदान सीमा बहुत अधिक है, जो वार्षिक योगदान के आधार पर सेवानिवृत्ति में अधिक कुशन की आपूर्ति करने की क्षमता प्रदान करती है।

तल - रेखा

सेवानिवृत्ति योजनाएं किसी भी पोर्टफोलियो का एक अनिवार्य हिस्सा हैं, और यह स्वरोजगार के लिए भी उतना ही सच है. आखिरकार, अपने भविष्य की वित्तीय स्वतंत्रता को सुरक्षित करना आपके बाद के वर्षों में तनाव को दूर करने का एक तरीका है। इनमें से किसी एक खाते को शुरू करने के लिए कुछ बेहतरीन जगहों को देखने के लिए, आप इन्वेस्टोपेडिया की सूची देख सकते हैं। IRAs के लिए सर्वश्रेष्ठ दलाल और यह रोथ आईआरए के लिए सर्वश्रेष्ठ दलाल.