यू.एस. में म्युचुअल फंड से पूंजीगत लाभ कैसे कर लगाया जाता है
अगर आप के मालिक म्यूचुअल फंड्स जो कर-मुक्त खाते में नहीं हैं, भर रहे हैं 1040 कठिन लग सकता है। कभी-कभी प्रपत्रों पर नियमों और गणनाओं की एक भयावह सरणी होती है। हालांकि, ऐसा होने पर, आपके म्यूचुअल फंड निवेश को कर-कुशल बनाने के कई तरीके हैं।
चाबी छीन लेना
- स्टॉक फंड पर पूंजीगत लाभ कर की दर से कर लगाया जाता है।
- बॉन्ड फंड पर अलग तरह से कर लगाया जाता है, और कुछ तो कर-मुक्त भी होते हैं, जैसे कि वे जो म्यूनिसिपल बॉन्ड में निवेश करते हैं।
- जारी करने वाले देश की कर दर पर अंतर्राष्ट्रीय निधियों पर अक्सर (एक बार) कर लगाया जाता है। हालांकि, यदि जारीकर्ता देश की यू.एस. के साथ कोई कर संधि नहीं है, तो आपको दो बार कर चुकाना पड़ सकता है।
- 401 (के) एस या आईआरए जैसे निवेश खातों में निवेश करना सुनिश्चित करता है कि आप अपनी कर-बचत क्षमता को अधिकतम कर रहे हैं।
स्टॉक फंड
स्टॉक के लिए कर देयता और a. के बीच अंतर है बांड फंड. स्टॉक फंड, यदि वे घटक शेयरों का व्यापार करते हैं, तो उस पर कर लगता है पूंजीगत लाभ. वे भी जारी करते हैं वितरण, जो कर योग्य भी हैं।
पूंजीगत लाभ के लिए, दो दरें हैं: अल्पकालिक (एक वर्ष से कम) और लंबी अवधि (एक वर्ष से अधिक समय तक रखी गई संपत्ति के लिए)। दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ अधिकतम 20% के साथ छोटा होता है। अधिकांश लोग 15% की दर या 0% का भुगतान करते हैं। अल्पकालिक लाभ पर कर लगाया जाता है
साधारण आय.स्टॉक फंड कभी-कभी वितरण करते हैं, और वह हो सकता है लाभांश या केवल स्टॉक की बिक्री से लाभ; पूर्व मामले में, उन पर दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ दर पर कर लगाया जा सकता है। फंड डिस्ट्रीब्यूशन पर टैक्स लगता है कि पैसा फंड के अधिक शेयरों में वापस रखा गया है या नहीं। और, ज़ाहिर है, अगर फंड शेयर लाभ पर बेचे जाते हैं (या नुकसान होने पर कटौती) कर होते हैं।
बांड फंड
बॉन्ड फंड थोड़े अलग हैं। अर्जित ब्याज पर साधारण आय के रूप में कर लगाया जाता है। लेकिन आपके द्वारा खरीदे गए बॉन्ड फंड के प्रकार के आधार पर कुछ अतिरिक्त झुर्रियां हैं। उदाहरण के लिए, कर-मुक्त हैं म्युनिसिपल बॉन्ड फंड्स, लेकिन आम तौर पर, टैक्स ब्रेक केवल तभी लागू होता है जब आप उसी राज्य में रहते हैं जिसमें बांड जारी किए गए थे।
ज्यादातर मामलों में, नगरपालिका बांड फंड संघीय स्तर पर कर योग्य नहीं होते हैं, जबकि संघीय ऋण (जैसे, ख़ज़ाना बिल फंड) को राज्य आयकर से छूट दी जाएगी लेकिन फिर भी संघीय स्तर पर कर योग्य होगा।
अंतर्राष्ट्रीय कोष
यह हमें फंड्स की तीसरी कैटेगरी में ले जाता है—इंटरनेशनल। कभी-कभी अंतरराष्ट्रीय निधियों पर कर नहीं लगाया जाता है, क्योंकि विदेशी टैक्स क्रेडिट. लोगों पर दो बार कर लगाने से बचने के लिए आंतरिक राजस्व सेवा (आईआरएस) पहले से भुगतान किए गए विदेशी करों के लिए क्रेडिट की अनुमति देता है। यह उन्हें एक अच्छा डायवर्सिफायर और टैक्स हेज बना सकता है। हालांकि, यह ध्यान से देखना महत्वपूर्ण है कि फंड किन देशों को कवर करता है। यू.एस. के साथ कर संधि वाले देश, आप पर दो बार कर लग सकता है।
कर दक्षता
भले ही धन के लिए कर नियम जटिल हों, फिर भी कर दक्षता को अधिकतम किया जा सकता है। सबसे पहले, व्यापार को कम करें। एक फंड जो बहुत अधिक ट्रेड करता है, उस पर अधिक कर, अवधि लगेगी। बॉन्ड फंड को 401 (के) या. में रखना एक उपयोगी रणनीति है व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाता (आईआरए), उदाहरण के लिए, स्टॉक फंड को कर योग्य खाते में रखते हुए। इसका कारण यह है कि बॉन्ड फंड डिस्ट्रीब्यूशन पर आपकी आय पर जो भी दर लागू होती है, उस पर टैक्स लगता है, जिसका मतलब है कि हर साल टैक्स हिट होगा।
इस बात की भी कोई गारंटी नहीं है कि स्टॉक फंड बॉन्ड फंड (या इसके विपरीत) से बेहतर प्रदर्शन करेंगे या नहीं ब्याज दर वे जितने कम हैं, उतने ही कम रहेंगे, इसलिए सबसे आसान बात यह है कि जब तक आप पैसे नहीं निकाल लेते, तब तक करों को स्थगित कर दें।
इस बीच, स्टॉक फंड पर पूंजीगत लाभ दर पर कर लगता है, जो कि सामान्य आय पर दर से काफी कम है। इसका मतलब है कि सड़क के नीचे फंड शेयरों को बेचने से होने वाली आय पर बड़ी दर के बजाय हर साल छोटी दर का भुगतान करना वास्तव में बेहतर है।
इंडेक्स फंड का एक प्रकार है a विनिमय व्यापार फंड (ईटीएफ)। ईटीएफ अधिक कर-कुशल साबित हो सकते हैं क्योंकि एक ईटीएफ जो पुनर्संतुलन कर रहा है उसे म्यूचुअल फंड के समान करों का भुगतान नहीं करना पड़ेगा। व्यवहार में, फंड मैनेजर लगभग हमेशा सबसे ज्यादा बेचेंगे लागत के आधार पर स्टॉक पहले, जिसका अर्थ है कि वे उस सामान को उतार देंगे जो पैसा खो रहा है या कम पैसा कमा रहा है, और पूंजीगत लाभ में कम भुगतान करेगा।