रोथ रूपांतरण सीढ़ी कैसे काम करती है
जल्दी रिटायर होना चाहते हैं? एक रोथ आईआरए रूपांतरण सीढ़ी आपको 59½ वर्ष की आयु से पहले अपने कर-आश्रित सेवानिवृत्ति खातों को सामान्य 10% जुर्माना के बिना टैप करने में मदद कर सकती है।
रोथ रूपांतरण सीढ़ी के साथ, आप पैसे को a. से स्थानांतरित करते हैं कर-आस्थगित सेवानिवृत्ति खाता- जैसे कि पारंपरिक आईआरए या 401 (के) - रोथ आईआरए में। लेकिन एक मानक रोथ आईआरए रूपांतरण के विपरीत, आप इसे कई वर्षों में कई बार करते हैं। यदि सही तरीके से किया जाता है, तो आप अपने 59. से बहुत पहले बिना किसी कर या दंड के परिवर्तित धन को वापस ले सकते हैंवां जन्मदिन।
चाबी छीनना
- एक रोथ आईआरए रूपांतरण सीढ़ी एक बहुवर्षीय रणनीति है जो आपको 59½ वर्ष की आयु तक पहुंचने से पहले दंड के बिना अपने सेवानिवृत्ति खाते को टैप करने की अनुमति देती है।
- जब आप रोथ आईआरए रूपांतरण करते हैं, तो 10% टैक्स हिट से बचने के लिए आपको परिवर्तित राशि वापस लेने के लिए पांच साल इंतजार करना होगा।
- प्रत्येक रूपांतरण के लिए एक अलग पांच साल की प्रतीक्षा अवधि है; हर साल कई वर्षों तक रूपांतरण करके, आप एक "सीढ़ी" बनाते हैं।
- आपको पैसे की आवश्यकता होने से कम से कम पांच साल पहले रोथ रूपांतरण सीढ़ी शुरू करनी चाहिए।
रोथ इरा मूल बातें
कुछ प्रमुख अंतर रोथ आईआरए को अन्य कर-आस्थगित सेवानिवृत्ति खातों से अलग करते हैं:
- रोथ आईआरए योगदान कर-कटौती योग्य नहीं हैं (यानी, कोई अग्रिम कर विराम नहीं है)।
- आप ऐसा कर सकते हैं अपना योगदान वापस लें (लेकिन कमाई नहीं) किसी भी समय बिना किसी कर या दंड के। ऐसा इसलिए है क्योंकि आप कर-पश्चात डॉलर के साथ योगदान करते हैं, इसलिए आप पहले ही उस पैसे पर कर चुका चुके हैं।
- आय की निकासी कर-मुक्त और दंड-मुक्त है यदि आपकी आयु 59½ या उससे अधिक है और आपको पहली बार रोथ खाते ("पांच साल का नियम") में योगदान दिए हुए कम से कम पांच साल हो गए हैं।
वह अंतिम बिंदु (निकासी की कर-मुक्त प्रकृति) यही कारण है कि रोथ आईआरए और रोथ आईआरए रूपांतरण इतने लोकप्रिय हो गए हैं।
यदि आप अपवाद के लिए अर्हता प्राप्त करते हैं, तो आप दंड के बिना अपनी रोथ आईआरए आय को जल्दी वापस लेने में सक्षम हो सकते हैं, जैसे जब आप पहली बार घर की खरीद, शिक्षा खर्च, या स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम का भुगतान कर रहे हों बेरोजगार।
रोथ आईआरए योगदान और आय सीमाएं
जबकि कर-मुक्त निकासी एक महत्वपूर्ण लाभ है, रोथ आईआरए में कम योगदान सीमाएं हैं, जो एक बड़े आकार के घोंसले के अंडे को विकसित करना मुश्किल बना सकती हैं। 2021 और 2022 कर वर्षों के लिए, आप अपने IRA खातों में कुल $6,000 तक का योगदान कर सकते हैं। अगर आपकी उम्र 50 या उससे अधिक है, तो अतिरिक्त $1,000 "कैच-अप" योगदान है।
रोथ आईआरए में योगदान करने के लिए, आपके पास "अर्जित आय" होनी चाहिए जो आपके योगदान के बराबर या उससे अधिक हो। आय सीमाएं भी हैं, जिसका अर्थ है कि आपका अधिकतम रोथ आईआरए योगदान $0 तक घटाया जा सकता है, जो आपके पर निर्भर करता है संशोधित समायोजित सकल आय (एमएजीआई) और दाखिल करने की स्थिति। 2021 में पूरी राशि का योगदान करने के लिए, आपका एमएजीआई एकल होने पर $125,000 से कम होना चाहिए या यदि विवाहित है और संयुक्त रूप से दाखिल है तो $198,000 से कम होना चाहिए। 2022 के लिए, ये आंकड़े बढ़कर क्रमशः $129,000 और $204,000 हो गए।
निवेशक जो सीधे रोथ में योगदान करने के लिए बहुत अधिक पैसा कमाते हैं, वे अभी भी रोथ आईआरए का उपयोग करके फंड करने में सक्षम हो सकते हैं पिछले दरवाजे रोथ IRA रणनीति।
रोथ इरा रूपांतरण
कर मुक्त विकास और निकासी का लाभ उठाते हुए रोथ आईआरए की कम योगदान सीमा के आसपास जाने का एक तरीका है: रोथ इरा रूपांतरण. यह वह जगह है जहाँ आप अपने एक दूसरे से पैसे ट्रांसफर करते हैं टैक्स-सुविधा सेवानिवृत्ति खाते- जैसे, पारंपरिक आईआरए, 401 (के), या 403 (बी) - एक रोथ आईआरए में। जबकि रोथ आईआरए में आप जितना अधिक योगदान कर सकते हैं वह $ 6,000 है ($ 7,000 यदि आप 50 वर्ष या उससे अधिक उम्र के हैं), रोथ आईआरए रूपांतरणों की कोई सीमा नहीं है।
रोथ इरा रूपांतरण करने का सबसे महत्वपूर्ण उल्टा सेवानिवृत्ति में कर-मुक्त निकासी प्राप्त करना है। यह विशेष रूप से फायदेमंद हो सकता है यदि आप सेवानिवृत्त होने पर उच्च टैक्स ब्रैकेट में होने की अपेक्षा करते हैं, तो आप अभी से हैं।
बेशक, नकारात्मक पक्ष यह है कि एक रूपांतरण एक कर योग्य घटना है: आप रोथ में स्थानांतरित की गई राशि पर सामान्य आयकर (लेकिन जल्दी निकासी दंड नहीं) देना होगा। और यह महत्वपूर्ण हो सकता है, खासकर यदि अतिरिक्त आय आपको उच्च कर ब्रैकेट में धकेलती है। नतीजतन, निवेशक अक्सर कई वर्षों में रोथ आईआरए रूपांतरण करते हैं।
बिल्ड बैक बेटर इंफ्रास्ट्रक्चर बिल, एचआर 5376- 19 नवंबर, 2021 को प्रतिनिधि सभा द्वारा पारित किया गया, और वर्तमान में किया जा रहा है सीनेट द्वारा विचार किया गया - इसमें ऐसे प्रावधान शामिल हैं जो शुरू होने वाले सभी करदाताओं के लिए रोथ आईआरए रूपांतरणों के कुछ लाभों को कम कर देंगे। 2022. यह भी होगा योगदान सीमित करें और वितरण में वृद्धि की आवश्यकता है उन करदाताओं के लिए जिनके खाते 2029 में $10 मिलियन से अधिक हैं। अंततः, बिल 2032 में उच्च आय वाले करदाताओं द्वारा रोथ इरा रूपांतरणों के उपयोग को समाप्त कर देगा।
पांच साल की प्रतीक्षा अवधि
जैसा कि उल्लेख किया गया है, आप किसी भी समय करों या दंड के बिना अपने रोथ आईआरए योगदान वापस ले सकते हैं। यह सच है, भले ही आप अपने 59. तक नहीं पहुंचे हैंवां जन्मदिन, या अगर आपको पहली बार रोथ खाते में योगदान दिए पांच साल से कम समय हो गया है—या दोनों।
रोथ इरा रूपांतरण अलग तरह से काम करते हैं। वहाँ है पांच साल की प्रतीक्षा अवधि के लिये प्रत्येक रूपांतरण—जिसका अर्थ है कि प्रत्येक रूपांतरण अपने आप खड़ा होता है। यदि आप पांच साल की प्रतीक्षा अवधि समाप्त होने से पहले परिवर्तित राशि वापस ले लेते हैं, तो आईआरएस आपको एक के साथ मार देगा 10% जल्दी निकासी जुर्माना (लेकिन कोई कर नहीं है क्योंकि आपने पहले ही सामान्य आयकर का भुगतान किया था जब आपने इसे परिवर्तित किया था फंड)। हालांकि, यदि आप प्रत्येक रूपांतरण के पांच साल बाद प्रतीक्षा करते हैं, तो आप बिना कर या दंड के पैसे निकाल सकते हैं। यही वह जगह है जहां रोथ आईआरए रूपांतरण सीढ़ी आती है।
रोथ इरा रूपांतरण सीढ़ी
आप अपने Roth IRA रूपांतरणों को "सीढ़ी" करके कर-मुक्त और दंड-मुक्त निकासी की एक श्रृंखला बना सकते हैं - अर्थात, कई वर्षों में कई Roth IRA रूपांतरण कर रहे हैं।
यहाँ एक उदाहरण है। मान लें कि आप 45 वर्ष की आयु में सेवानिवृत्त होना चाहते हैं, और आपको आराम से रहने के लिए प्रति वर्ष $50,000 की आवश्यकता होने का अनुमान है। चूंकि आपको प्रत्येक परिवर्तित राशि को वापस लेने के लिए पांच साल इंतजार करना पड़ता है, इसलिए आप $ 50,000 के लिए रोथ आईआरए रूपांतरण करके 40 साल की उम्र में अपनी सीढ़ी बनाना शुरू कर देते हैं।
अगले वर्ष, आप $ 50,000 के लिए एक और रोथ आईआरए रूपांतरण करते हैं, और इसी तरह जब तक आप 54 वर्ष की आयु तक नहीं पहुंच जाते। उस समय, आपके द्वारा पहले से किए गए रूपांतरणों की श्रृंखला में आपको 59½ वर्ष की आयु तक कवर किया जाएगा। यही वह समय है जब आप अपने अन्य सेवानिवृत्ति खातों से दंड-मुक्त निकासी और अपने रोथ आईआरए से कर- और दंड-मुक्त निकासी शुरू कर सकते हैं (यदि आपके पास अभी भी शेष राशि है)।
ध्यान दें कि इस रणनीति के लिए आपको सेवानिवृत्ति बचत में गुप्त रूप से $ 250,000 की आवश्यकता होती है। एक ही तकनीक को कम मात्रा में, निश्चित रूप से - या उच्चतर का उपयोग करके नियोजित किया जा सकता है। आदर्श रूप से, आप अपने कर-लाभ वाले सेवानिवृत्ति खातों में एक रूपांतरण सीढ़ी बनाने के लिए पर्याप्त बचत करने के लिए सेवानिवृत्ति की शुरुआत में योजना बना सकते हैं जिससे आपको जो चाहिए वह मिलेगा।
निम्न तालिका दर्शाती है कि रोथ आईआरए रूपांतरण सीढ़ी कैसे काम कर सकती है:
| रोथ इरा रूपांतरण सीढ़ी | ||||
|---|---|---|---|---|
| वर्ष | उम्र | रूपांतरण राशि | निकाली गयी राशि | धन के स्रोत |
| 2022 | 40 | $50,000 | $0 | - |
| 2023 | 41 | $50,000 | $0 | - |
| 2024 | 42 | $50,000 | $0 | - |
| 2025 | 43 | $50,000 | $0 | - |
| 2026 | 44 | $50,000 | $0 | - |
| 2027 | 45 | $50,000 | $50,000 | 2022 रूपांतरण |
| 2028 | 46 | $50,000 | $50,000 | 2023 रूपांतरण |
| 2029 | 48 | $50,000 | $50,000 | 2024 रूपांतरण |
| 2030 | 47 | $50,000 | $50,000 | 2025 रूपांतरण |
| 2031 | 49 | $50,000 | $50,000 | 2026 रूपांतरण |
| 2032 | 50 | $50,000 | $50,000 | 2027 रूपांतरण |
| 2033 | 51 | $50,000 | $50,000 | 2028 रूपांतरण |
| 2034 | 52 | $50,000 | $50,000 | 2029 रूपांतरण |
| 2035 | 53 | $50,000 | $50,000 | 2030 रूपांतरण |
| 2036 | 54 | $50,000 | $50,000 | 2031 रूपांतरण |
| 2037 | 55 | $0 | $50,000 | 2032 रूपांतरण |
| 2038 | 56 | $0 | $50,000 | 2033 रूपांतरण |
| 2039 | 57 | $0 | $50,000 | 2034 रूपांतरण |
| 2040 | 58 | $0 | $50,000 | 2035 रूपांतरण |
| 2041 | 59 | $0 | $50,000 | 2036 रूपांतरण |
सामाजिक सुरक्षा प्राप्त करने के लिए पूर्ण सेवानिवृत्ति की आयु क्या है?
जब आप अपनी "पूर्ण सेवानिवृत्ति की आयु" तक पहुँचते हैं, तो आप पूर्ण लाभों के हकदार होते हैं, जो कि 67 वर्ष की आयु है यदि आप 1960 या उसके बाद पैदा हुए हैं। आप 62 वर्ष की आयु से ही लाभ एकत्र करना शुरू कर सकते हैं। हालांकि, यदि आप जल्दी लाभ प्राप्त करना शुरू करते हैं, तो आपकी पूर्ण सेवानिवृत्ति की आयु तक पहुंचने से पहले आपको लाभ प्राप्त करने वाले महीनों की संख्या के आधार पर उन्हें स्थायी रूप से कम कर दिया जाएगा। उदाहरण के लिए, यदि आप 62 वर्ष की आयु में लाभ एकत्र करना शुरू करते हैं, तो $1,000 मासिक सेवानिवृत्ति लाभ घटाकर $700 कर दिया जाएगा। यदि आप 70 वर्ष की आयु तक लाभों में देरी करते हैं, तो आपका लाभ सबसे अधिक होगा क्योंकि आप प्राप्त करेंगे विलंबित सेवानिवृत्ति क्रेडिट.
मुझे रोथ रूपांतरण सीढ़ी कब शुरू करनी चाहिए?
यदि सही तरीके से किया जाता है, तो रोथ आईआरए रूपांतरण सीढ़ी आपको 59½ वर्ष की आयु से पहले अपने आईआरए से कर-मुक्त और दंड-मुक्त निकासी लेने में सक्षम बनाती है। हालाँकि, परिवर्तित राशि को 10% दंड से बचने के लिए IRA में कम से कम पाँच वर्षों के लिए रखा जाना चाहिए। इसलिए, आपको पैसे की आवश्यकता होने से कम से कम पांच साल पहले रोथ रूपांतरण सीढ़ी शुरू करने की योजना बनानी चाहिए।
रोथ रूपांतरण सीढ़ी और पिछले दरवाजे रोथ के बीच क्या अंतर है?
एक रोथ रूपांतरण सीढ़ी एक बहुवर्षीय रणनीति है जिसे वितरण के लिए मानक आयु (59 1/2) तक पहुंचने से पहले आपको कर-मुक्त और दंड-मुक्त IRA निकासी देने के लिए डिज़ाइन किया गया है। सीढ़ी बनाने के लिए, आप प्रत्येक वर्ष अपने कर योग्य सेवानिवृत्ति खाते (उदाहरण के लिए, पारंपरिक आईआरए) के एक हिस्से को रोथ आईआरए में परिवर्तित करते हैं- और इस प्रक्रिया में एक बड़ा कर हिट लेने से बचें। कंपित रूपांतरण "सीढ़ी" बनाते हैं। इसके विपरीत, एक पिछले दरवाजे रोथ एक रोथ आईआरए को निधि देने का एक तरीका है यदि आपकी आय से अधिक है रोथ में योगदान करने की सीमाएं.
तल - रेखा
अपने सभी सेवानिवृत्ति खातों को रोथ आईआरए में परिवर्तित करना और फिर 59½ तक पहुंचने से पहले धन के माध्यम से जला देना एक अच्छा विचार नहीं है। आखिरकार, आप 62 वर्ष की आयु से पहले (और वह कम राशि पर) सामाजिक सुरक्षा लाभ एकत्र करना शुरू नहीं कर सकते हैं, और अधिकांश पेंशन 65 वर्ष की आयु तक नहीं आती हैं।
याद रखें कि रोथ आईआरए रूपांतरण सीढ़ी का उद्देश्य प्रारंभिक सेवानिवृत्ति के दौरान कर मुक्त और जुर्माना मुक्त आय स्रोत प्रदान करना है। आपको अपनी पूरी सेवानिवृत्ति के दौरान पर्याप्त धन कहीं और रखने की आवश्यकता है-न कि केवल उन प्रारंभिक वर्षों के दौरान।