रोथ आईआरए के बारे में बेबी बूमर्स को क्या पता होना चाहिए?

यदि आप जन्म दर में तेज़ी का समय, 1946 और 1964 के बीच पैदा हुए, संभावना है कि आप कई दशकों से सेवानिवृत्ति के लिए बचत कर रहे हैं। यदि आपका कोई खाता रोथ इरा- या यदि आपने मिश्रण में रोथ आईआरए जोड़ने के बारे में सोचा है - तो आपको यह जानने की जरूरत है।

रॉथ आईआरए क्या है?

रोथ आईआरए, जो पहली बार 1998 में उपलब्ध हुआ, बहुत कुछ इसी तरह काम करता है पारंपरिक IRAs, सिवाय तब जब आपको टैक्स में छूट मिलती है। पारंपरिक आईआरए के साथ, आप अपने द्वारा योगदान किए गए धन के लिए कर कटौती ले सकते हैं, लेकिन जब आप अंततः इसे वापस ले लेंगे तो आपको उस पैसे और उसकी कमाई पर कर लगाया जाएगा। दूसरी ओर, रोथ आईआरए के साथ, आपको कोई टैक्स ब्रेक अप फ्रंट नहीं मिलता है, लेकिन आपकी निकासी, यदि आप इसका पालन करते हैं तो आपके मूल योगदान और खाते की आय दोनों सहित, कर मुक्त होगा नियम।

रोथ आईआरए के लाभ

रोथ आईआरए के अपने पारंपरिक समकक्षों पर कुछ फायदे हैं जो कुछ लोगों को विशेष रूप से आकर्षक लग सकते हैं। एक के लिए, आप किसी भी समय कर या दंड के बिना रोथ आईआरए (लेकिन उनकी कमाई नहीं) में अपना योगदान वापस ले सकते हैं। एक पारंपरिक IRA के साथ, यदि आप 59½ वर्ष से कम आयु के हैं, तो आपको आम तौर पर पैसे पर आयकर देना होगा, साथ ही 10% जुर्माना भी देना होगा। यह रोथ को धन का एक तैयार स्रोत बनाता है यदि आपको कभी भी वित्तीय आपातकाल या अन्य उद्देश्य के लिए नकदी की आवश्यकता होती है।

इसके अलावा, अपने पारंपरिक समकक्षों के विपरीत, रोथ आईआरए इसके अधीन नहीं हैं आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी) अपने जीवनकाल के दौरान। इसलिए अगर आपको रिटायर होने के बाद रहने के खर्च के लिए पैसे की जरूरत नहीं है, तो आप इसे बढ़ने, कर मुक्त, और अंततः इसे अपने उत्तराधिकारियों पर छोड़ सकते हैं। हालाँकि, उन्हें इसे किसी बिंदु पर वापस लेना होगा, आमतौर पर पाँच या 10 वर्षों के भीतर, आपके साथ उनके संबंध के आधार पर।

रोथ इरा निकासी नियम

यदि आपके पास रोथ आईआरए है, तो आपको अपनी कर-लाभकारी स्थिति के पूर्ण लाभ प्राप्त करने के लिए कुछ नियमों पर ध्यान देना होगा। विशेष रूप से, आपके पास कम से कम पांच वर्षों के लिए एक रोथ आईआरए खाता (कोई भी रोथ खाता) खुला होना चाहिए, और आपके खाते की आय कर मुक्त निकालने के लिए आपकी आयु कम से कम 59½ होनी चाहिए। विकलांगता के लिए एक सहित कुछ अपवाद हैं।

रोथ आईआरए शुरू करना

यदि आपके पास पहले से रोथ आईआरए नहीं है लेकिन आप एक शुरू करना चाहते हैं, तो आपके पास तीन विकल्प हैं: एक नया खाता खोलें, पारंपरिक आईआरए को रोथ आईआरए में परिवर्तित करें, या एक रोल ओवर करें 401 (के) योजना एक रोथ इरा में खाता। यहाँ प्रत्येक पर एक नज़र है।

एक नया रोथ आईआरए खोलना

रोथ आईआरए में योगदान करने के लिए, आपको अर्जित आय की आवश्यकता होगी, इसलिए यदि आप पूर्णकालिक या अंशकालिक काम करते हैं, तो आप पात्र हो सकते हैं। आय की सीमाएँ भी हैं। 2022 के लिए, उदाहरण के लिए, संयुक्त कर रिटर्न दाखिल करने वाले विवाहित जोड़े पूर्ण रोथ आईआरए योगदान कर सकते हैं यदि उनकी संशोधित समायोजित सकल आय $ 204,000 से कम है। यदि यह $204,000 और $214,000 के बीच है, तो वे कम योगदान के लिए पात्र हैं; $214,000 से ऊपर, वे योगदान करने के लिए अयोग्य हैं। 2022 के लिए अधिकतम IRA योगदान $6,000 है (यदि आप 50 वर्ष या अधिक आयु के हैं तो $7,000)।

एक पारंपरिक आईआरए को रोथ आईआरए में परिवर्तित करना

यदि आपके पास पारंपरिक आईआरए है, तो आप रोथ में सभी या उसके हिस्से को रोल कर सकते हैं रोथ आईआरए रूपांतरण के माध्यम से. किसी भी विरासत के विचार के अलावा, क्या रूपांतरण आपके लिए समझ में आता है, यह मूल रूप से एक मामला है कि क्या आप अभी कर हिट लेना पसंद करेंगे और भविष्य में करों से बचें (रोथ में परिवर्तित करके) या टैक्स हिट को स्थगित करना जारी रखें और बाद में इससे निपटें (अपने पारंपरिक के साथ रहकर) आईआरए)। बेशक, यह एक सर्व-या-कुछ नहीं विकल्प होना जरूरी नहीं है; आप अपने पारंपरिक आईआरए के एक हिस्से को परिवर्तित कर सकते हैं और बाकी को वहीं छोड़ सकते हैं।

आप अपने रोथ में डालने के लिए अपने पारंपरिक आईआरए से निकाले गए धन पर आयकर का भुगतान करेंगे, जैसे कि आप इसे खर्च करने के लिए वापस ले रहे थे। यदि आप एक बड़ी राशि को परिवर्तित करने की योजना बना रहे हैं, तो आप एक करीबी लेना चाहेंगे अपने वर्तमान उच्चतम सीमांत कर ब्रैकेट को देखें और संभवत: कई वर्षों में निकासी का प्रसार करें।

उदाहरण के लिए, 2022 में एक एकल करदाता पर $ 89,075 और $ 170,050 के बीच आय पर 24% और $ 170,050 और $ 215,950 के बीच आय पर 32% कर लगाया जाता है। इस प्रकार, एक एकल करदाता जो सालाना $ 100,000 कमाता है, वह $ 70,050 तक परिवर्तित हो सकता है और लेनदेन पर 24% कर का भुगतान कर सकता है। इससे अधिक कुछ भी 32% या उससे अधिक की दर से कर लगाया जाएगा।

एक रोथ रूपांतरण का समय

यहां समय महत्वपूर्ण है। मान लीजिए, उदाहरण के लिए, हमारा एकल करदाता अपनी $100,000 की नौकरी से सेवानिवृत्त होने वाला है और उम्मीद करता है कि $50,000 के सभी स्रोतों से सेवानिवृत्ति आय, उन्हें उच्चतम सीमांत कर दर (पूर्व-आईआरए रूपांतरण) प्रदान करती है 22%. वे पहले $39,075 (22% ब्रैकेट $89,075 पर समाप्त होता है) पर 22% कर और शेष पर 24% का भुगतान करते हुए $120,050 तक परिवर्तित कर सकते हैं। अब और कनवर्ट करें और यह 32% या उससे अधिक के ब्रैकेट तक पहुंच जाएगा।

इसी तरह, यदि आपकी आय किसी विशेष वर्ष में किसी अन्य कारण से कम है, जैसे कि नौकरी छूटना, तो यह रूपांतरण करने का एक अच्छा अवसर हो सकता है यदि आप ऐसा करना चाहते हैं। यदि आप 66 वर्ष की उम्र में सेवानिवृत्त होते हैं, तो आपके पास कुछ वर्षों की कम आय भी हो सकती है, लेकिन सामाजिक सुरक्षा लाभ लेने में देरी जब तक वे 70 वर्ष की आयु में अधिकतम नहीं हो जाते। और ध्यान रखें कि 72 साल की उम्र के बाद, आपको किसी भी गैर-रोथ सेवानिवृत्ति खातों से आरएमडी लेना शुरू करना होगा, जो आपको उच्च सीमांत कर ब्रैकेट में वापस ला सकता है।

परिवर्तित रोथ निकासी दंड

ध्यान दें कि रोथ खाता खोलने के पहले पांच वर्षों के भीतर आपके द्वारा परिवर्तित किए गए किसी भी पैसे को वापस लेने पर 10% जुर्माना हो सकता है। हालांकि, 59½ से अधिक उम्र के किसी भी व्यक्ति के लिए अपवाद है, क्योंकि लगभग हर बेबी बूमर पहले से ही है या जल्द ही होगा।

साथ ही, आपको नए रोथ खाते की किसी भी कमाई को वापस लेने से पहले पांच साल इंतजार करना होगा, जब तक कि आपके पास रूपांतरण करने से पहले कम से कम पांच साल के लिए पहले से ही एक और रोथ आईआरए न हो। यह एक हो सकता है कुछ बड़े बेबी बूमर्स के लिए डील ब्रेकर या कोई भी जो पांच साल से पहले पैसे की जरूरत होने की उम्मीद करता है।

रोथ आईआरए में 401 (के) से अधिक रोलिंग

यदि आप अपनी नौकरी छोड़ रहे हैं, या यदि आपने एक पुराना 401 (के) छोड़ दिया है, 403 (बी), या 457 (बी) पिछले नियोक्ता के पीछे योजना खाता, आप उस पैसे को आईआरए में रोल कर सकते हैं, या तो रोथ या पारंपरिक। यदि आप रोथ मार्ग पर जाते हैं, तो आपको पैसे पर कर देना होगा जैसे आप पारंपरिक आईआरए से रोथ में परिवर्तित करते हैं। आप कुछ समय के लिए पैसे के एक हिस्से को रोथ में और बाकी को एक पारंपरिक IRA में रोल कर सकते हैं, जो बहुत सारे पैसे शामिल होने पर आपके कर के बोझ को कम कर सकता है।

अगर आपकी 401(के) या इसी तरह की योजना है a नामित रोथ खाता, आप इसे बिना किसी कर परिणाम के रोथ आईआरए में रोल ओवर कर सकते हैं। हालांकि, आपको अपने नियोक्ता के मिलान योगदान पर कर का भुगतान करना पड़ सकता है, जो एक अलग खाते में रखे जाते हैं। एक नामित रोथ 401 (के) पर रोथ आईआरए का एक फायदा यह है कि यह मूल मालिक के जीवनकाल के दौरान आरएमडी के अधीन नहीं है, जबकि 401 (के) है।

तल - रेखा

अन्य पीढ़ियों की तरह बेबी बूमर्स सेवानिवृत्ति में रोथ आईआरए होने से लाभ उठा सकते हैं, लेकिन व्यापार बंद हैं। रोथ खाते में योगदान के लिए कोई अप-फ्रंट टैक्स ब्रेक नहीं है, और पारंपरिक आईआरए को रोथ में परिवर्तित करने का मतलब एक बड़ा कर बिल हो सकता है। प्रमुख सवाल यह है कि क्या आप रिटायर होने के बाद कर-मुक्त आय के बदले में करों का भुगतान करना पसंद करेंगे।

कुछ लोगों के लिए एक और विचार यह है कि क्या आप अपने उत्तराधिकारियों को पैसा छोड़ने की उम्मीद करते हैं। चूंकि रोथ आईआरए आरएमडी के अधीन नहीं हैं, इसलिए वे उस उद्देश्य के लिए पारंपरिक आईआरए से बेहतर हो सकते हैं।