सितंबर आईआरए और रोथ आईआरए की विशेषताएं और लाभ
की एक किस्म है व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते (आईआरए) इन दिनों निवेश परिदृश्य पर। यहां दो कम में से एक का टूटना है-परंपरागत प्रकार, सरलीकृत कर्मचारी पेंशन (SEP) IRA और Roth IRA। सभी डॉलर के आंकड़े 2021 कर वर्ष के लिए हैं (जब तक कि अन्यथा उल्लेख न किया गया हो)।
चाबी छीन लेना
- जबकि पारंपरिक IRA सबसे लोकप्रिय प्रकार के व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते हैं, विकल्प मौजूद हैं।
- एक एसईपी आईआरए एक सेवानिवृत्ति बचत योजना है जिसे नियोक्ताओं द्वारा स्थापित किया गया है - स्व-नियोजित लोगों सहित - अपने कर्मचारियों के लाभ के लिए और स्वयं जो कम लागत वाले हैं और उच्च योगदान सीमाएं हैं।
- एक रोथ आईआरए कर-मुक्त योगदान का उपयोग करता है जो तब कर-मुक्त हो जाता है, लेकिन $ 6,000 वार्षिक योगदान सीमा होती है और आय पात्रता कैप के अधीन होती है।
सितंबर इरा
ए सरलीकृत कर्मचारी पेंशन (SEP) IRA एक व्यवसाय द्वारा स्थापित और वित्त पोषित है (a. सहित) एकल स्वामित्व) और इसके निम्नलिखित मानदंड या घटक हैं:
- इसे एक्सटेंशन सहित नियोक्ता की टैक्स फाइलिंग की समय सीमा द्वारा स्थापित और वित्त पोषित किया जाना चाहिए।
- योगदान की सीमा मुआवजे का 25% या $ 58,000 (2020 के लिए $ 57,000) है, जो भी कम हो। एकमात्र मालिक के लिए, योगदान सीमा एकमात्र मालिक की समायोजित शुद्ध व्यावसायिक आय का 20% है।
- सीमा के भीतर योगदान है छूट नियोक्ता के व्यापार कर रिटर्न पर।
- हेतु आय एक पर बढ़ो कर आस्थगित आधार।
- वितरण के रूप में व्यवहार किया जाता है साधारण आय और यदि आप 59½ वर्ष से कम आयु के हैं तो आयकर और प्रारंभिक निकासी दंड के अधीन हैं जब निकासी की जाती है जब तक कि आप अपवाद के लिए पात्र न हों।
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सितंबर खाता: जेसिका पेरेज़
रोथ इरा
ए रोथ इरा व्यक्ति द्वारा स्थापित और वित्त पोषित है करदाता कर-पश्चात डॉलर का उपयोग करना और कर-मुक्त होना। इसके निम्नलिखित मानदंड या घटक हैं:
- इसे व्यक्तिगत करदाता की टैक्स फाइलिंग समय सीमा (आमतौर पर 15 अप्रैल) द्वारा स्थापित और वित्त पोषित किया जाना चाहिए, एक्सटेंशन शामिल नहीं हैं।
- योगदान की सीमा मुआवजे के 100% या $6,000 (2020 और 2021 के लिए) और $7,000 से कम है यदि आप उस वर्ष के अंत तक कम से कम 50 वर्ष के हैं जिसके लिए योगदान किया जा रहा है।
- योगदान कटौती योग्य नहीं हैं।
- आय कर-मुक्त आधार पर बढ़ती है (कुछ नियम लागू होते हैं)।
- योग्य वितरण कर- और दंड-मुक्त हैं।
यदि आप एक एसईपी इरा को निधि देते हैं और फिर धर्मांतरित रोथ आईआरए के लिए उन संपत्तियों, परिवर्तित राशि को सामान्य आय के रूप में माना जाएगा और उस वर्ष के लिए आयकर के अधीन किया जाएगा जब आपने रूपांतरण किया था।
रोथ आईआरए में योगदान करने के लिए, आपको एकल फाइलर के रूप में प्रति वर्ष $ 140,000 से कम या संयुक्त रूप से विवाहित फाइलिंग के रूप में $ 208,000 से कम करना होगा।
तल - रेखा
एक सेवानिवृत्ति योजना चुनना जो आपके लाभों को अधिकतम कर सके, आवश्यक है। विचार करने के लिए यहां कुछ अतिरिक्त बिंदु दिए गए हैं:
- अपने व्यवसाय के लिए सही योजना प्रकार चुनना (एकमात्र स्वामित्व सहित): जब आप अपने व्यवसाय के लिए सर्वोत्तम योजना चुनने का प्रयास कर रहे हों, तो विचार करने के लिए अन्य विकल्पों में शामिल हैं SIMPLE IRAs या योग्य योजनाएं जैसे लाभ का बंटवारा, पैसे की खरीद, और 401 (के) योजना.
- IRA का सही प्रकार चुनना: एक एसईपी आईआरए में नियोक्ता योगदान करने वाले एकमात्र मालिक भी रोथ में एक व्यक्तिगत भागीदार योगदान कर सकते हैं या पारंपरिक इरा.
आम तौर पर, एसईपी आईआरए और रोथ आईआरए एक दूसरे के लिए प्रतिस्थापित नहीं होते हैं, क्योंकि वे दो अलग-अलग प्रकार की सेवानिवृत्ति योजनाएं हैं। पात्रता आवश्यकताओं को पूरा करने पर कोई व्यक्ति दोनों में भाग लेने में सक्षम हो सकता है।