IRA मनी को HSA में ट्रांसफर करें

क्या आप जानते हैं कि आप एकमुश्त, जुर्माना- और कर-मुक्त कर सकते हैं रोल ओवर अपने पैसे से व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाता (आईआरए) से ए स्वास्थ्य बचत खाता (एचएसए)? प्रक्रिया को आधिकारिक तौर पर एक योग्य एचएसए फंडिंग वितरण के रूप में जाना जाता है, और इसे 2006 में स्वास्थ्य अवसर रोगी अधिकारिता अधिनियम द्वारा संभव बनाया गया था।

स्वास्थ्य बचत खाता (HSA) क्या है?

एक एचएसए उन लोगों के लिए डिज़ाइन किया गया है जिनके पास उच्च-कटौती योग्य स्वास्थ्य योजनाएं (HDHPs) -स्वास्थ्य बीमा पॉलिसियां ​​जिनमें व्यक्तियों के लिए कम से कम $1,400 और पारिवारिक कवरेज के लिए $2,800 की वार्षिक कटौती है (2021 तक)। साथ ही, योजना की अधिकतम आउट-ऑफ-पॉकेट सीमा व्यक्तियों के लिए $7,000 प्रति वर्ष और पारिवारिक कवरेज के लिए $१४,००० से कम होनी चाहिए। प्रीमियम की गणना नहीं की जाती है

तुरंत देय लागत, लेकिन कटौतियां, प्रतिभुगतान, और सहबीमा करते हैं।

आप कर-पूर्व निधियों का उपयोग करके किसी HSA में योगदान करते हैं, जिससे आपका कर योग्य आय. फिर आप अपने एचएसए से पैसे निकाल सकते हैं शुल्क माफ़ यदि आप इसका उपयोग योग्य चिकित्सा खर्चों के लिए करते हैं। यदि आप 64 वर्ष या उससे कम उम्र के हैं, तो यदि आप गैर-चिकित्सीय कारणों से धन का उपयोग करते हैं, तो आपको कर और 20% जुर्माना देना होगा। हालाँकि, 65 वर्ष की आयु के बाद (या यदि आपकी किसी भी उम्र में विकलांगता है), गैर-चिकित्सीय कारणों से निकासी पर जुर्माना नहीं लगता है, हालाँकि उन पर अभी भी आपकी वर्तमान कर दर पर कर लगता है।

आप अपने एचएसए फंड को बाद में जीवन में उपयोग करने के लिए खाते में रख सकते हैं, जैसे कि आपके रिटायर होने के बाद। खाता—और उसमें मौजूद सारा पैसा—आपका है, भले ही आप बदल जाएं स्वास्थ्य बीमा योजना, नौकरी बदलें, या सेवानिवृत्त हों।

आईआरए-टू-एचएसए रोलओवर नियम

आप आईआरए से एचएसए में फंड तभी स्थानांतरित कर सकते हैं जब आप अपने एचएसए में योगदान करने के योग्य हों। दूसरे शब्दों में, जब आप उच्च-कटौती योग्य स्वास्थ्य योजना द्वारा कवर किए जाते हैं और अन्यथा एचएसए प्राप्त करने के योग्य होते हैं, तो आपको स्थानांतरण करने की आवश्यकता होती है।

क्या अधिक है, IRA-to-HSA रोलओवर में एक "परीक्षण अवधि" शामिल है, जिसके लिए आपको स्थानांतरण के बाद 12 महीनों के लिए अपने HSA के योग्य बने रहने की आवश्यकता होती है। इसका मतलब है कि आपको कम से कम परीक्षण अवधि समाप्त होने तक अपने एचडीएचपी में रहना चाहिए। यदि आप पात्र नहीं रहते हैं (उदाहरण के लिए, आप एक गैर-एचडीएचपी पर स्विच करते हैं), तो आपको अपने करों को दर्ज करते समय आय के रूप में आपके द्वारा लुढ़के गए धन को शामिल करना होगा। इसके अलावा, राशि 10% जुर्माना के अधीन होगी।

आप अपने जीवनकाल में केवल एक बार आईआरए से एचएसए में फंड रोल कर सकते हैं।आप जिस अधिकतम राशि को रोल ओवर कर सकते हैं वह उस वर्ष के लिए आपकी वार्षिक एचएसए योगदान सीमा के समान है।

2021 के लिए, सीमाएँ इस प्रकार हैं:

• व्यक्तियों के लिए $३,६००, अतिरिक्त $१,००० कैच-अप योगदान के साथ यदि आप ५५ वर्ष या उससे अधिक उम्र के हैं।
• पारिवारिक कवरेज के लिए $७,२००, उसी $१,००० कैच-अप योगदान के साथ।

अंत में, एचएसए और आईआरए व्यक्तिगत खाते हैं। संयुक्त आईआरए या संयुक्त एचएसए जैसी कोई चीज नहीं है। इसका मतलब यह है कि यदि आप विवाहित हैं, तो आप और आपके पति या पत्नी प्रत्येक अपने संबंधित आईआरए से अपने स्वयं के एचएसए में धन रोल कर सकते हैं-लेकिन एक-दूसरे के एचएसए के लिए नहीं।

हालांकि, आप दोनों में से किसी भी खाते से एक-दूसरे (और परिवार के अन्य सदस्यों) के लिए स्वास्थ्य देखभाल खर्च का भुगतान कर सकते हैं।

पारंपरिक आईआरए से रोलिंग अधिक लाभ प्रदान करता है

तकनीकी रूप से, आप किसी एक से रोलओवर कर सकते हैं परंपरागत या ए रोथ इरा एक एचएसए के लिए। हालांकि, पारंपरिक आईआरए से रोल करना अधिक फायदेमंद है। ऐसा इसलिए है क्योंकि रोथ आईआरए से योगदान की निकासी पहले से ही कर- और किसी भी समय जुर्माना मुक्त है, और आप 59½ वर्ष की आयु के बाद कर-मुक्त आय वापस ले सकते हैं।

एक पारंपरिक आईआरए से एक एचएसए के लिए एक रोलओवर आपको अपने एचएसए को तुरंत चिकित्सा व्यय के लिए कर-मुक्त भुगतान करने के लिए "लोड" करने की अनुमति देता है। आपके द्वारा किया गया कोई भी गैर-कटौती योग्य IRA योगदान रोलओवर के लिए योग्य नहीं है, इसलिए वे आपके IRA में बने रहेंगे।

बशर्ते आप सेवानिवृत्ति तक रोल-ओवर फंड का उपयोग करने से बच सकें, आपको कर लाभ दिखाई देगा। उदाहरण के लिए, मान लें कि 2019 में 55 वर्ष की आयु में, आप अधिकतम $8,000 का रोल ओवर करते हैं। मान लें कि आपका एचएसए 10 वर्षों (65 वर्ष की आयु तक) में 6% रिटर्न देता है, उस समय आपके पास चिकित्सा व्यय पर खर्च करने के लिए $14,327 होगा, कर-मुक्त।

यदि आपने अपने आईआरए में $ 8,000 छोड़े थे और वही रिटर्न प्राप्त किया था, तो करों का भुगतान करने के बाद आपके पास केवल $ 10,889 (24% मामूली दर पर) होगा।

एक अलग खाते से एचएसए रोलओवर

अन्य प्रकार के सेवानिवृत्ति खातों से धन को रोल ओवर करने के लिए, जैसे a 401 (के) या 457 योजना, आपको पहले उन निधियों को IRA में रोल करना होगा। एक बार जब धनराशि आईआरए में हो जाती है, तो आप अपने एचएसए में अपना एकमुश्त, कर-मुक्त हस्तांतरण कर सकते हैं। इस प्रकार का कदम मुश्किल है और एक पेशेवर की मदद से किया जाना चाहिए वित्तीय सलाहकार.

एचएसए को फंड करने के अन्य तरीके

यदि आप अपने एचएसए और पारंपरिक आईआरए दोनों में योगदान करने का जोखिम उठा सकते हैं, तो आप अपना कम कर देंगे समायोजित कुल आय (AGI) और अपने करों को कम करें। और आपका IRA सेवानिवृत्ति के लिए बढ़ता रहेगा।

यदि पैसे की तंगी है और आप 59½ या उससे अधिक उम्र के हैं, तो आप अपने IRA से नियमित रूप से निकासी कर सकते हैं और इसका उपयोग अपने HSA में योगदान करने के लिए कर सकते हैं। पारंपरिक आईआरए निकासी से कर काटने और एचएसए योगदान से कर कटौती लगभग एक दूसरे को रद्द कर देना चाहिए।

सबसे महत्वपूर्ण, आप इसे एक से अधिक बार कर सकते हैं - वास्तव में, यदि आप चाहें तो हर साल।